四川德恩精工修订公司章程：删除监事会章节 强化审计委员会职能 多项治理条款迎调整

来源：新浪财经-鹰眼工作室

四川德恩精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年12月8日发布公告，拟对《公司章程》进行修订。此次修订依据最新法律法规要求，结合公司实际情况，涉及“股东大会”名称变更、监事会章节整体删除、新增党的领导条款、调整经营范围表述及优化公司治理结构等多项重要内容。修订后的章程尚需提交公司股东会审议，并经出席股东所持有效表决权的三分之二以上通过。

整体结构调整：“股东大会”更名“股东会” 监事会章节全删除

公告显示，本次章程修订的核心变化之一是公司治理结构的重大调整。具体包括：
- 将全文“股东大会”统一修订为“股东会”，以规范公司权力机构名称表述；
- 整章删除“监事会”章节，并同步删除全文“监事”“监事会”相关字样，原监事会职能将由新增的审计委员会等机制承接；
- 条款编号、标点符号等非实质性内容同步调整。

核心条款修订：新增党建要求 明确法定代表人职责

修订后的章程新增多项重要条款，进一步完善公司治理基础：

强化党的领导作用

新增第七条明确“公司坚持中国共产党的领导，建立党的工作机构，配备党务工作人员，为党组织活动提供必要条件，保障公司党组织发挥政治核心作用”，将党建工作纳入公司治理框架。

细化法定代表人制度

新增第八条、第九条对法定代表人职责作出规定：
- 明确“代表公司执行事务的董事为法定代表人”，法定代表人辞任需在30日内确定新代表人；
- 强调法定代表人以公司名义从事民事活动的法律后果由公司承担，章程对其职权的限制不得对抗善意相对人。

经营范围调整：规范化表述不涉实质变更

针对工商主管部门对经营范围规范化的要求，公司对第十五条经营范围表述进行调整。修订前经营范围包含“皮带轮、同步带轮、齿轮等机械传动零部件”“机床定制件”“机器人智能装备”等具体产品，修订后统一表述为“金属切削机床制造；工业机器人制造；轴承、齿轮和传动部件制造；通用零部件制造”等大类，删除具体产品列举，但明确“不涉及实质内容的变更”。

公司治理与决策机制优化

审计委员会替代监事会核心职能

删除监事会后，章程新增“董事会专门委员会”章节，明确设置审计委员会，由3名不在公司担任高级管理人员的董事组成（其中独立董事2名），负责审核财务信息披露、监督内外部审计、聘任会计师事务所等原监事会职责。例如，原需监事会审议的利润分配方案、对外担保事项，现调整为由审计委员会审议后提交董事会。

股东权利与决策程序调整

• 股东查阅权扩展：股东有权查阅“审计委员会会议决议”，连续180日以上单独或合计持有3%以上股份的股东可查阅会计账簿及凭证；
• 临时提案门槛降低：单独或合计持有公司1%以上股份的股东即可提出临时提案（原需3%）；
• 累积投票制明确：选举2名及以上董事时必须采用累积投票制，股东可集中或分散投票，保障中小股东话语权。

董事会职权细化

董事会职权新增“审议批准审计委员会报告”“决定内部管理机构设置”等内容，并明确对外投资、关联交易等事项的决策权限。例如，交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上的，需经董事会审议。

修订要点速览

以下为本次章程修订的核心条款对比：

修订内容类别修订前修订后权力机构名称股东大会股东会全文统一更名监督机构设监事会，履行监督职责删除监事会章节，设审计委员会审计委员会承接原监事会职能党建要求新增第七条，明确党的领导作用纳入公司治理框架法定代表人未明确辞任程序辞任后30日内确定新代表人细化职责与更替机制股东提案权需3%以上股份股东提出1%以上股份股东即可提出降低中小股东提案门槛经营范围列举具体产品（如皮带轮、齿轮）统一大类表述（如传动部件制造）规范化表述，不涉实质变更

后续安排与影响

公司表示，本次修订旨在符合《公司法》《上市公司章程指引》等最新法规要求，优化公司治理结构。修订后的《公司章程》需提交股东会审议，通过后将按规定办理工商变更登记。市场分析认为，删除监事会并强化审计委员会职能，体现了公司向“董事会中心主义”治理模式的调整，有助于提升决策效率，但需关注审计委员会独立性及监督效能的实际发挥。

投资者可通过公司后续披露的股东会决议公告，进一步了解修订进展及对公司治理的具体影响。

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