谁在剥夺公众的养老金？体制内外的退休差距，是时候平衡一下了

每月20元，能买什么？

两斤多猪肉，或者一袋10斤的大米，再或者农村卫生室一次普通挂号加几盒常用药。这是2026年城乡居民基础养老金最低标准上调的金额。

新标准从1月1日起执行，由每月143元提高到163元，这已是连续第三年同幅度调整。全国大约1.8亿名领取居民养老金的老人将受惠，其中农村老人占七成以上。

20元写在文件里看着不多，落到饭桌上却是实实在在的几斤菜钱。

但同一时间窗口里，另一组数字也在发生变化——城镇职工基本养老金按＂定额调整、挂钩调整、适当倾斜＂的三结合公式继续上调，普通退休职工月均养老金水平已经达到3600元上下，机关事业单位退休人员则普遍在七八千元区间。

20元和数百元，163元和3600元，这就是横在体制内外之间最直白的对比。

一组数字摆在面前　两本账写出差距

把养老金体系想象成一栋三层小楼，第一层是基本养老保险，第二层是企业年金或职业年金，第三层是个人养老金。三层楼搭得越齐，老年生活的底盘越稳。

问题恰恰出在这栋楼的＂建材＂上。机关事业单位人员从入职那天起，单位就按工资总额的8%缴纳职业年金，个人再缴4%，全部计入个人账户，强制覆盖几乎不留空白。

而企业年金完全靠企业自愿建立，截至2025年底，全国建立年金的企业数量为17.79万家，参保职工人数3342.99万人，积累基金规模4.21万亿元，比上年同期都有两位数增长。

规模看上去亮眼，但放进数以亿计的就业大盘里一比，覆盖率仍然不到8%。一个全员强制、一个少数自愿，结果自然是天差地别。

更深的差距藏在缴费基数里。养老金计算遵循＂多缴多得、长缴多得＂，机关事业单位和大型国企普遍按职工实际工资足额缴纳，而许多中小私企为了控制成本，习惯按当地社平工资60%的下限申报。

同样三十年工龄走下来，前者积累的账户余额可能是后者的两到三倍。这不是制度本身设计有问题，而是制度在落地时被某些主体＂用低了＂。

第三个被叠加的差距来自城乡。2025年城乡居民月人均养老金约287元，而企业退休职工月人均约3500元以上，农村老人年均养老金约2448元，仅相当于城镇职工的8.1%左右。

城乡居民基础养老金更多依赖中央和地方财政补贴，本质上是一份社会福利兜底；职工养老金来自个人和单位长期缴费，是一份社会保险收益。两条腿粗细悬殊，走起路来自然会瘸。

三道关口层层叠加　一道鸿沟久久难填

为什么并轨改革推进了十多年，体制内外的差距还是没有真正抹平？答案藏在三道关口里。第一道关口是制度并轨的＂形式平等＂与＂实质差距＂。

2014年10月，国务院启动机关事业单位养老保险制度改革，按＂老人老办法、新人新办法、中人中办法＂分档过渡，对2014年10月之前参加工作、之后退休的＂中人＂设立了十年过渡期。

十年过渡期到2024年9月底正式收官，2024年10月以后退休的机关事业单位人员，全部按基本养老金加职业年金的新公式计算待遇。江苏、河南、山东等8个省份的＂中人＂，新老办法对比的差额部分从2026年起开始100%全额兑现。

公式是统一了，但执行端的缴费基数差、补充年金有无、单位规模差异并没有自动消失。第二道关口是延迟退休的不对称冲击。

从2025年1月1日起，国家启动渐进式延迟法定退休年龄，男职工的法定退休年龄从原60岁逐步延到63岁，女职工分别从原50岁、55岁延到55岁、58岁。从2030年起，最低缴费年限将按每年提高6个月的节奏，从15年逐步过渡到20年。

延迟退休是应对老龄化的必要之举，但对那些工资不高、按下限缴费的私营企业从业者来说，意味着多干几年才能领钱，承压更明显。第三道关口是基金运行的现实压力。

养老保险抚养比逐年下行，＂几个年轻人养一个老人＂的结构性挑战越来越突出。

所幸家底并不薄——截至2025年第三季度末，全国基本养老保险基金累计结余接近10万亿元，全国社保基金还有超过2.6万亿元的战略储备，2026年中央财政明确安排1.25万亿元补助资金专门用来托底养老金发放。

这是1.5亿企业和机关事业单位退休人员＂按月足额到账＂的最硬底气。把这三道关口连起来看，鸿沟不是单点的差距，而是层层叠加的结构性距离。

它考验的不只是数字账，更是制度的耐心与诚意。

补齐短板托起底线　稳住预期才有安心

差距怎么平衡？答案不是＂砍高的＂，而是＂托低的、补短的、稳预期的＂。最该咬牙推进的是企业年金扩面。

2026年1月15日，人力资源社会保障部、财政部联合发布《关于进一步做好企业年金工作的意见》，把覆盖范围首次从＂各类企业＂扩展到社会团体、基金会、民办非企业单位以及其他参保用人单位。

文件提出八条具体举措，包括灵活缴费、推广集合计划、园区试点等。最实在的＂松绑＂是允许经济负担能力有限的企业从低比例起步——比如单位缴2%、个人缴1%，等经营条件改善后再逐步提高，避免被刚性负担直接压垮。

同时简化建立程序，未建职代会的单位可以通过全体职工讨论加公示等民主程序通过方案。文件还提出在工业园、产业园、改革试验区等条件成熟的园区开展扩面试点，探索可复制可推广的经验做法。

这些都让＂想建建不起＂的中小企业不再望而却步。第二件要做的是把城乡居民那条线托得更高。

＂十五五＂规划纲要草案明确提出，要健全养老保险待遇确定和调整机制，逐步提高城乡居民基础养老金，退休人员基本养老金调整向待遇较低群体倾斜。这意味着未来五年，＂提低＂的政策方向已经定调。

今年全国两会期间，包括全国人大代表郭凤莲在内的多位代表委员持续呼吁解决老年农民养老金待遇过低问题。农村基础养老金从最初的55元一路涨到今天的163元，十几年累计增长接近三倍，但和职工养老金之间14倍以上的差距仍然真实存在。

要补齐这条短板，仅靠每年20元的稳步上调还不够，需要更大力度的财政投入和更精准的倾斜安排。第三件要做的是稳住年轻人的长期预期。

当下95后、00后断缴社保的现象增多，不是不懂事，是对长期回报的不确定感太强。每月几千元社保流出去，几十年后能领多少、按什么口径算，都是未知数。

一旦市场看清楚体制内的隐性福利溢价，＂用脚投票＂就成了集体本能。值得肯定的是，2026年的调整方案已经在朝＂提低控高＂的方向走。

山东等地试点阶梯式工龄挂钩——缴费15年及以内每满1年每月增加1元，16到25年每满1年增加1.2元，26年以上每满1年增加1.5元。一个工龄37年、原养老金4800元的退休人员，仅工龄挂钩部分就能多拿一截。

这种向＂长缴多得＂倾斜、对超长缴费人群给予真金白银奖励的设计，本身就是对私企老员工长期付出的一种尊重。平衡体制内外的退休差距，不是要把谁的待遇砍下来，而是要让所有缴过费、出过力的人，都能在晚年有一份基本的体面。

普通人从来不要求绝对均等，他们要的只是一份＂老了不被丢下＂的安心。20元、2%、12%、1.25万亿——每一个数字背后都是活生生的人。

把账本一页页摊开来算，把短板一处处补扎实，把规则讲明白讲清楚，体制内外的鸿沟才有真正被拉平的那一天。历史欠下的账，不能让下一代独自来背。

体制内外悬殊的退休差距，确实是时候平衡一下了。