横向人格否认的认定难点与胜诉策略

本文作者：朱元霄

大家好，我是京都律所民商部朱元霄，很荣幸作为今天下午圆桌讨论的第一位发言人。我将结合在《新公司法》生效后，和石囡律师成功代理的一起“横向法人人格否认”案件，谈谈办理该类案件的一些心得体会。

一、基本案情

我们的客户A公司是债权人，B公司欠付A公司货款1200多万。客户最初不想起诉，因为据了解，B公司账上没钱，这几年也不经营，是个空壳。

站在客户角度看：“找律师打官司，即使赢了也可能拿不到钱，还要支付律师费、诉讼费，没有打的动力。”相信在座的律师同仁也经常会遇到这个问题，这也是大多数债权人客户的痛点。

那面对客户的困境，律师怎么办？《新公司法》给了我们一条解决路径：横向法人人格否认。

“法律给了我们武器，但客户不知道怎么用，我们要告诉他，如何扣动扳机。”

本案中，该如何“扣动横向法人人格否认的扳机呢？”我将结合本案，给大家提供两条路径和几个抓手。

二、两条路径，几个抓手

新《公司法》和《公司法司法解释（征求意见稿）》，至少给了我们两条追责路径：一是追关联公司；二是追控股股东、实际控制人。

本案中，我们成功使用了这两条路径。

第一条路径：追关联公司。核心在于证明关联公司存在财产混同。

那如何证明？我认为，可以用一句话概括典型情形：“没有合同、没有财务付款依据的‘往来款’，就是财产混同的铁证。”

本案中，我们通过调取证据的方式，调取到B公司和C公司多个银行账户间的往来流水。从中发现：两家公司，在多年内存在几十笔大额转账。庭审中，对方虽称是“业务往来款”，但无法提供转账的合同、财务依据，法院最终认定B、C作为关联公司，存在财产混同，构成“关联公司横向人格否认”。

所以说，我们作为律师，要重点关注：关联公司之间的资金划转，有无真实的商业交易和付款依据？如果没有，就是证明财产混同的有利证据。

第二条路径：追控股股东、实控人。核心在于证明存在“过度控制”情形。

今天我主要想谈谈实控人的证明问题。坦白讲，追实控人，比证明财产混同要难，因为实控人往往在“幕后”，不在“台前”。工商登记的股东、法人可能是老板司机、公司前台。

那既然这么难，怎么追？我结合本案，给大家提供三条思路：

1.钱流向谁，谁可能就是实控人。

我们在调银行流水时，一定要关注大额资金是否最终流向某个人的账户？如果钱最终都流向同一个人，这个人可能是实控人。

2.谁在审批钱，谁可能就是实控人。

要关注公司转账付款时的“审批人”。尤其是涉及财务审计时，善于从对方提供的财务资料中，发现“审批人”的“蛛丝马迹”，从而找到关键证据。

3.从工商信息以及和客户沟通中发现实控人。

看工商信息，看什么？我认为可以看历史沿革。比如股权从谁手里转出来的？之前的法人、董事长是谁？

同时，要善于从客户处挖掘重要信息。毕竟客户曾和对方有过商业交易，对于谁是实控人，掌握一些基本信息，能够帮助我们判断实控人。

那既然追实控人这么难，为什么还要追？因为这可能是破局关键。简单说，追关联公司，不排除关联公司也没钱，但能追到实控人，效果会完全不同。本案中，我们在起诉前，已基本锁定了实控人身份，在立案时同时起诉了关联公司、实控人，做了财产保全。比较幸运的是，我们保全到了实控人的房产、银行存款，这给了实控人很大压力。最终在本案判决生效后，实控人主动找到我们，双方达成和解，客户实现回款。

三、结语

以上是我结合代理案件的一些分享。最后，针对今天圆桌讨论的话题“债权人的春天及挑战”，谈谈自己的看法。

我认为，新《公司法》确实给我们追关联公司、追实控人提供了新式武器。但在实务中，律师代理法人人格否认案件还面临诸多困难：比如举证难、取证难、司法认定标准不统一等。但我相信，“此过程虽曲折，但前途仍光明。”

今天，我也想借代理的这则胜诉案件，祝愿各位律师同仁：在《新公司法》“债权人春天”到来之际，多多借助《新公司法》这一利器，都能迎来我们律师属于自己的“春天”！

谢谢大家！

朱元霄，北京市京都律师事务所资深律师，京都民商诉讼研究中心副主任，高级企业合规师，中国政法大学公司法方向硕士研究生。执业以来，朱律师已办理全国各地各类案件数百起，积累了丰富的办案经验。

目前，朱律师的主要业务方向为办理公司股权、商事合同、执行异议以及经济犯罪类等案件，其中尤为擅长处理公司类争议案件，成功代理过多起因公司股权转让、股东资格、股东知情权、分红权、公司人格否认、股东损害公司债权人利益、董监高损害公司利益等引发的公司纠纷案件，并独立运营微信公众号“朱律研法”，持续发表公司纠纷案件文章，兼具实务办案经验与理论功底。

同时，朱律师还代理过多起因股权收购、增资引发的“对赌”纠纷案件，其中包括业绩补偿诉讼、股权回购诉讼、竞业限制、服务期限赔偿诉讼等类型，均取得良好的办案效果。

朱律师也曾为多起公司收购、投融资业务提供过尽职调查、协助谈判、起草交易文件等法律保障工作，能够为该类交易提供全流程法律服务。

朱律师还担任多家科技、投资公司的常年法律顾问，帮助企业合规经营，防范法律风险。