2025年了，灵活就业按100%档次缴费，退休后养老金能领多少钱？

随着时代的发展，越来越多的人可以退休领养老金了。根据人力资源和社会保障事业发展统计公报，我国职工养老保险参保人数达到了52121万人，离退休人员数量也达到了14196万人。

为了让自己有一份稳定的养老金，很多灵活就业人员也想参保缴费。缴纳养老保险究竟能领多少养老金呢？让我们了解一下，灵活就业人员按照100%档次缴费，根据现在的工资水平，看一看能领多少钱？

退休养老金怎么算？

我国的养老保险制度经过30多年来的发展和完善，现在缴费产生的养老金已经基本统一，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分。建立个人账户前的缴费年限的职工会有过渡性养老金，不过我们不讨论这一部分。

①基础养老金部分，等于退休上年度社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

100%档次缴费，对应的平均缴费指数是1.0，缴费一年，领取1%的社平工资。

目前一些地方使用的退休上年的社平工资，也称为当年的养老金计发基数，普遍在7000~1.2万元之间。如果按照8000元计算，因此一年缴费领取80元。像山东省2024年养老金计发基数是7678元，也就是100%档次缴费一年基础养老金可以领取76.78元。

其实像北京、上海等地从7月1日实施新年度缴费基数上下限的地方，由于上半年的缴费基数上下限使用的社平工资不同，因此对应的缴费指数会低一些，100%档次缴费缴费指数会略低一些。

②个人账户养老金部分，等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

假设按照8000元档次缴费，每月按照缴费基数的8%进行积累，一个月个人账户积累640元，一年能够积累7680元。

如果是50岁退休，个人账户计发月数是195个月，每月个人账户养老金是39元左右。

我们的养老保险制度是多缴多得、长缴多得、晚退多得。60岁退休，养老金计发月数是139个月，每月个人账户养老金为55元。

养老保险个人账户有一大特点就是，去世以后，如果有余额的话可以继承，这一部分不会亏本。像灵活就业人员参保缴费比例是20%，保本的部分是40%的个人缴费部分。

不过，万一参保人去世，家庭成员还可以领到丧葬补助金和抚恤金。丧葬补助金的标准，统一为两个月的去世上年度所在省份城镇居民月人均可支配收入。抚恤金的标准是根据缴费年限和领取养老金时间综合决定，退休人员是9~24个月。从丧葬抚恤金的角度来看，缴费基数的作用其实不大，关键是缴费年限。所以如果是没有充足负担能力的情况下，还是应当首选保障缴费年限。

所以说，按照100%档次养老保险缴费一年，养老金能够领到120~130元以上。如果简单按缴费年限乘积，40年养老金能领5000元以上的。这样的养老金水平，在哪里都可以维持生活了。