资产质量压力初现 银行加速处置不良

本报记者张漫游北京报道

8月以来，因多家企业资不抵债，绍兴银行集中向法院提出了相关企业破产的申请。

这是银行机构加紧处置不良资产的缩影。面对今年不良贷款上升的趋势，银保监会要求银行机构未雨绸缪，持续加大对不良贷款的处置力度。

中信证券方面预计，目前商业银行体系出于审慎考虑，正处于“加大力度确认不良+加大不良核销水平”的状态，预计从商业银行体系整体来看，这种情况还会维持一段时间。

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从二季度来看，贷款核销合计2917亿元，同比上升13.82%。

《中国经营报》记者梳理裁判文书网发现，截至8月27日，在8月份已经公布的裁判文书中，绍兴银行向法院申请债务企业破产的案件达10件。

天眼查显示，上述绍兴银行10件案子涉及的10家债务企业中，7家企业的经营范围涉及纺织行业。

中诚信最新公布的对于绍兴银行的评级报告显示，在贷款行业投向方面，绍兴银行贷款主要投向当地传统制造业、批发与零售业等行业，与当地的经济结构基本一致。制造业贷款中，纺织业及纺织相关制造业占比较高。在信贷资产质量方面，中诚信指出，由于宏观经济下行、贸易环境恶化和环保政策趋严，绍兴当地纺织业等制造行业中小企业经营形势严峻，部分企业盲目投资导致资金链断裂，信用风险有所暴露。

谈及绍兴地区纺织行业的经营情况是否对绍兴银行形成压力、该行是否进行了信贷结构的调整，绍兴银行方面表示：“我行采取‘有保有压、有扶有控’的信贷政策，一方面推进纺织等绍兴市传统产业的改造提升；另一方面加大高端装备、电子信息、现代医药、新材料等战略新兴产业的支持力度。”

关于绍兴银行为何集中处置不良资产的原因，记者并未从该行得到回复。不过，绍兴银行方面告诉记者，截至7月末，该行不良率为1.42%，比年初下降0.24个百分点；拨备覆盖率180.58%，比年初提高21.7个百分点。

某银行资产保全部人士告诉记者，通过法院破产审理程序清理债权债务，一些仍具有市场价值的企业通过重整、和解程序维持有效生产力，可以实现土地、房产等经济要素的市场重新有效配置；一些不适应市场、不具有发展前景的企业通过清算程序退出市场。

2019年浙江省高级人民法院工作报告中亦指出，2019年浙江省注重发挥破产审判市场拯救和净化功能，增设杭州、温州破产法庭，提升专业化审判能力，全省审结破产案件1704件，通过司法程序盘活企业存量资产385.8亿元，释放土地资源2.7万亩，房屋面积1080.4万平方米，促进了市场主体新陈代谢、经济发展迭代升级。

银保监会主席郭树清指出，今年将加大对不良贷款的处置力度，全年预计银行业要处置3.4万亿元，去年同期2.3万亿元。

为了响应监管层呼吁，银行正通过直接清收、诉讼清收、不良资产批量转让和核销、发行ABS、债转股、申请企业破产等方式对不良资产进行了处置。

不良贷款的证券化也是银行处理不良资产的重要方式之一。据大公国际的数据，今年上半年，不良贷款ABS产品发行较为活跃，1～6月累计发行不良贷款ABS产品14单，发行规模共计62.05亿元，同比增长131.39%。

不仅如此，据央行公布的上半年社融数据，今年1月至6月，贷款核销规模合计4463亿元，同比上升6.1%；仅从二季度来看，贷款核销合计2917亿元，同比上升13.82%。

银行不良压力短期还将上升

当前商业银行已经在为资产质量的下滑做拨备覆盖方面的考虑。

银保监会披露的数据显示，今年二季度末，商业银行不良贷款余额2.74万亿元，较上季度末增加1243亿元；商业银行不良贷款率1.94%，较上季度末增加0.03个百分点。

“疫情暴发初期，各类企业经营均受到影响，考虑到经济全面复苏尚需时日，商业银行不良压力短期内还将上升。此外，部分线上服务能力弱、疫情管控严格地区的中小银行经营受到较大影响，资产质量管理能力面临较大挑战。”中行研究院研究员梁斯表示。

梁斯认为，综合来看，核销力度加大将在一定程度上压制不良贷款率上升趋势，但受经济回暖周期较长和银行自身因素影响，商业银行整体不良贷款率上行压力依然较大，或将再创新高。

从商业银行拨备计提的情况来看，当前商业银行已经在为资产质量的下滑做拨备覆盖方面的考虑。根据银保监会的数据，按照预期信贷损失的原则要求，上半年银行机构计提减值准备1.3万亿元，同比增长34.4%。

招联金融首席研究员董希淼亦认为，2020年商业银行不良资产贷款率还可能有所上升，商业银行一方面要采取多种措施加快存量不良资产的处置；另一方面要坚持标准，严格把关，严控新的不良资产产生。

郭树清还预计，明年的处置力度会更大，因为更多的贷款延期，明年才暴露出来，所以要把新的问题和老的问题结合起来，一起处置。

针对商业银行后续资产质量管理工作，梁斯也给出五条建议，其一是合理计提贷款损失准备，做好风险对冲工作，加快不良清收；其二划分风险响应区域，分类施策，准确评估资产风险；其三加大与其他机构合作，分担业务风险，确保资产安全；其四积极支持受疫情影响较大的行业，多措并举稳定客户关系，共度时艰；其五推动线上化业务发展，拓宽收入来源，弥补不良损失。

在近期公布的上市银行2020年半年报中，亦有多家银行表态道，今年下半年将进一步加大不良资产处置力度。

为了减轻不良贷款处置压力，丰富银行业不良资产处置渠道，监管对个人不良贷款批量转让也开闸。今年6月，银保监会先后下发《关于开展不良贷款转让试点工作的通知（征求意见稿）》和《银行不良贷款转让试点实施方案》，拟进行单户对公不良贷款和批量个人不良贷款转让试点，同时地方资产管理公司受让不良贷款的区域限制也将逐步放开，银行可以向全国性的资管公司和地方资管公司转让单户对公不良贷款和批量转让个人不良贷款。