农行老将能否解重庆银行新题

出品｜华博经纬

在农行干了30年的“老将”杨秀明空降重庆银行担任董事长刚满月，就收到了一份难言乐观的成绩单。近日，重庆银行公布了2023年年报，报告期内，重庆银行完成营业收入132.11亿元，同比下降1.89%；实现净利润52.29亿元，同比增长2.2%。而这已是重庆银行连续第二年录得“增利不增收”业绩。

主营业务下滑，净利润增加靠减税

从财报来看，导致重庆银行收入缩水的主要原因是净利差和净息差的双双下滑。报告期内，重庆银行利息净收入为104.47亿元，较上年减少3.61亿元，降幅3.34%。非利息净收入方面，重庆银行手续费及佣金净收入较上年减少至4.11亿元，降幅45.96%；汇兑损益较上年减少4.45亿，同比下降97.84%。尽管该行公允价值变动损益及投资收益有所增加，同时信用减值损失有所收窄，但仍导致净利差较上年下降20个基点至1.39%；净息差较上年下降22个基点至1.52%。

而让重庆银行净利润增加的主因则是所得税的大幅降低。财报显示，2023年重庆银行的税前利润总额为60.88亿元，低于2022年同期的62.89亿，但由于报告期内该行所得税费用8.59亿元，较上年减少3.14亿元，降幅26.76%，导致最终净利润反比上年同期增加了1.12亿元。需要关注的是，重庆银行2021年的税前利润为60.92亿，与2023年相差无几，但是2021年重庆银行的所得税支出却高达12.33亿。利润相近的情况下，所得税费用却相差近4亿，而重庆银行并未在财报中对此进行说明。

整体不良率降低，零售不良率猛增

资产质量方面，截至去年底，重庆银行整体不良贷款率1.34%，较上年末的1.38%下降0.04个百分点，但不良贷款余额52.11亿元，较上年末增加3.76亿元。从产品类别看，截至去年末，重庆银行公司类不良贷款33.35亿元，不良率1.33%，较上年末有所下降，不过公司类短期贷款不良余额6.61亿元，较上年末增加近4亿元，不良率2.45%，较上年末增加1.21个百分点。

值得注意的是，重庆银行在2023年末还卷入诉讼风波，2016年出资6亿元购买隆鑫地产（现名重庆爱普公司）非公开发行公司债券，而后者至今未偿付本金和利息。由于重庆爱普公司及相关担保人无可供执行财产，无奈的重庆银行只好将当时的承销商、会计机构、评估机构以及相关责任人状告至法庭，索赔本金及利息近7亿元。根据公告，重庆银行已将该起诉讼所涉债权投资纳入不良，并已对该笔债权计提相应减值准备。

对比来看，重庆银行的对公贷款成色不错，但零售贷款质量却有待观察。截至去年底，重庆银行零售贷款不良规模达18.76亿元，较上年末增加6.5亿元，不良率1.98%，较上年末增加0.68个百分点。此外，零售贷款中除了个人消费贷款，其余贷款业务的不良率均出现不同程度的上升。其中个人经营贷不良率接近“翻倍”，截至2023年年底不良规模9.95亿元，比上半年末增加4.45亿元，不良率4.42%，比上年末增加1.96个百分点。同时，信用卡不良余额4.44亿元，比上年末增加1.4亿元，不良率1.99%，比上年末增加0.48个百分点；个人按揭贷款不良规模3.09亿，不良率0.77，同比2022年末增加0.25个百分点。

一年七换高管

杨秀明在年报董事长致辞中提到，2024年重庆银行将坚持稳中求进的工作总基调，全力稳住“资产质量、财务管理、安全运行”三个基本盘，加大“服务大局、经营规模、收入提升”三进力度，促进“服务客户能力、干部人才队伍能力、综合经营能力”三个提升”。

经营方面的压力自不消说，去年以来，重庆银行高层人事变动频繁，新掌门人同样面临着干部人才队伍建设的难题。

据媒体统计，近一年来，重庆银行已有七名高管发生变动。2023年4月，重庆银行副行长隋军因工作调动原因辞职，而后回归重庆农商行担任行长。同年8月，重庆银行行长冉海陵到龄退休，辞去该行执行董事、行长及董事会信息科技指导委员会主任委员、战略与创新委员会委员、风险管理委员会委员职务。2023年9月，重庆银行独董邹宏因工作单位管理要求辞职。此后的两个月内，该行副行长黄宁、周国华以及非执行董事杨雨松均因工作调动原因辞职。今年1月12日，重庆银行再次公告，该行董事长林军到龄退休，辞去董事长、执行董事等一系列职务。2月20日，重庆银行宣布，该行董事会选举杨秀明为第六届董事会董事长，杨秀明的董事长任职资格已于3月14日被国家金融监督管理总局重庆监管局核准，任期自核准之日起至第六届董事会任期届满时止。