南威软件（603636）2024年三季报简析：净利润减133.62%，三费占比上升明显

据证券之星公开数据整理，近期南威软件（603636）发布2024年三季报。截至本报告期末，公司营业总收入3.63亿元，同比下降48.05%，归母净利润-1.62亿元，同比下降133.62%。按单季度数据看，第三季度营业总收入1.36亿元，同比下降43.35%，第三季度归母净利润-4682.83万元，同比下降10.28%。本报告期南威软件三费占比上升明显，财务费用、销售费用和管理费用总和占总营收同比增幅达100.05%。

本次财报公布的各项数据指标表现不尽如人意。其中，毛利率33.26%，同比减5.01%，净利率-46.74%，同比减370.96%，销售费用、管理费用、财务费用总计2.35亿元，三费占营收比64.8%，同比增100.05%，每股净资产4.32元，同比减0.72%，每股经营性现金流0.09元，同比增115.01%，每股收益-0.28元，同比减134.45%

财务报表中对有大幅变动的财务项目的原因说明如下：

1. 营业收入变动幅度为-48.05%,原因:受国内宏观经济社会环境变化影响，公司商机订单延后、在手订单实施和项目交付验收部分延缓，对公司营业收入造成影响。
2. 归属于上市公司股东的净利润变动幅度为-133.62%,原因:年初至报告期末营业收入减少。
3. 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润变动幅度为-108.93%,原因:年初至报告期末归属上市公司股东的净利润减少。
4. 经营活动产生的现金流量净额变动幅度为114.74%,原因:年初至报告期末销售商品、提供劳务收到的现金同比增长。

证券之星价投圈财报分析工具显示：

• 业务评价：公司去年的ROIC为1.48%，资本回报率不强。去年的净利率为3.89%，算上全部成本后，公司产品或服务的附加值不高。
• 融资分红：公司上市10年以来，累计融资总额10.35亿元，累计分红总额5.17亿元，分红融资比为0.5。公司去年借的钱比分红的多，需注意观察公司经营状况和分红持续性。
• 商业模式：公司业绩主要依靠研发及营销驱动。需要仔细研究这类驱动力背后的实际情况。

财报体检工具显示：

1. 建议关注公司现金流状况（货币资金/流动负债仅为14.77%、近3年经营性现金流均值/流动负债仅为-4.31%）
2. 建议关注公司债务状况（有息资产负债率已达28.03%、近3年经营性现金流均值为负）
3. 建议关注财务费用状况（近3年经营活动产生的现金流净额均值为负）
4. 建议关注公司应收账款状况（应收账款/利润已达3325.59%）

最近有知名机构关注了公司以下问题：
问：作为国内与公安部合作的电子证照龙头厂商，想请领导先介绍一下网络身份证这个事物的发展脉络？
答：“网络身份证”实际是居民身份网络可信凭证（简称“网证”）是由“国家网络身份认证公共服务”签发给个人的权威网络身份凭证，网证承载了网号及自然人非明文身份信息。
网号是指与自然人身份信息一一对应，由字母和数字组成、不含明文身份信息的网络身份符号。
“国家网络身份认证公共服务”是国家根据法定身份证件信息，依托国家统一建设的网络身份认证公共服务平台，为自然人提供申领网号、网证以及进行身份核验等服务，是国家网络身份认证基础设施。
国家网络身份认证公共服务的身份认证技术，是由公安部第一研究所的 CTID 平台发展而来。2022 年依托全国一体化政务服务平台开展试点，本次《国家网络身份认证公共服务管理办法(征求意见稿)》的意见征集，标志着国家网络身份认证公共服务即将全面推广。

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