公司最贵的字，就是你的签名

给各位在创业的老板们，以下内容来自大成方略一位咨询顾问的真实客户故事：

• 某制造企业曾因日常报销审核不严，被员工用虚假发票套取12万元；

• 科技公司签订低价软件销售合同，未对比市场行情导致单项目损失超30万元；

• 合作企业因合同利润分配条款模糊，无法追责直接少赚58万。这些数字背后，是企业真金白银的流失。

你是否也遇到过类似场景？每月审批单堆成山，签还是不签？担心“太严”影响业务效率，“太松”又怕资金失控。

财务总说流程要合规，业务抱怨审批太麻烦，夹在中间的你，可能以为管钱就是盯着付款金额，却没意识到：财务流程审批的每个环节，都藏着可能让企业出血的风险点。

01被忽视的审批漏洞正在啃食企业利润

当老板的往往关注大项目、大合同，却容易忽略日常流程里的“小问题”，而这些小问题一旦积累，就是大损失：

• 员工“先斩后奏”出差、超标准报销、用虚假发票蒙混、把家庭开支当业务招待费、超预算支出……每一项都可能让企业多花冤枉钱；

• 同类产品价格突然低于历史交易或市场行情，可能是业务为冲业绩低价签单，也可能隐藏利益输送，直接影响利润；

• 合作范围不明确、利润分配方式不清、费用分摊没约定，看似“好商量”，实际执行时容易引发纠纷，甚至按合同吃哑巴亏；

02从被动签字到主动管控财务审批的四个关键动作

我曾帮一家年营收8000万的制造企业梳理财务流程，用3个月时间堵住了5类审批漏洞，我们做了四步：

第一步：分类梳理，建立场景化审核标准

把财务审批分成7大类：日常报销、主营收入合同、合作合同、用印类、特殊类流程（如大额赔偿）、采购业务、付款审批。

每类场景明确核心风险点，比如日常报销重点查“事前审批+票据真伪+业务合理性”，收入合同必须对比“历史价格+市场行情”。

第二步：用制度和工具“固化”审核流程

制定《费用支出管理制度》《采购比价招投标管理办法》，明确不同岗位、场景的报销标准、采购流程；

同时，设计3个提效模板：

模板作用《主营收入合同审核对比分析表》

自动计算价格偏差

超10%标红提醒

《合作合同关键条款审核清单》

勾选 “收益分配 / 验收标准”

未通过项标整改要求

《流程审批合规性自查表》

发给业务部门提前自查

减少来回补材料

第三步：培训财务与业务，统一“风险认知”

组织财务与业务部门开联合会议，用真实案例说明：

为什么周末在住所附近的招待费要严查（可能是家庭聚餐）、为什么合同价格必须对标市场（避免低价损失）、为什么用印必须走台账（防止“先执行后补印”）。

让业务理解，审批不是“卡流程”，是帮他们避风险。

第四步：定期复盘，动态调整审核重点

每月抽取100份审批单复盘，统计高频问题（比如前2个月超预算报销占比30%，后续加强预算系统校验；第3个月合作合同利润分配条款模糊占比25%，补充合同模板）。

03堵住漏洞后企业省的不只是

这家企业3个月后，日常报销虚假票据率从12%降到2%，收入合同价格偏差超10%的情况从每月5单减少到0，合作合同因条款模糊引发的纠纷直接清零。

老板算了笔账：单是避免低价合同损失、杜绝虚假报销，就省了近80万。

更关键的是，业务部门不再抱怨审批麻烦，因为流程清晰了，该准备的材料提前知道，反而减少了反复沟通的时间。

财务总监说：“以前审批像救火，现在按标准走，风险点提前标红，我们能把更多精力放在帮业务算投入产出账上。”

业务负责人也感慨：“现在签合同前，财务会用对比表提醒这个价格比市场低15%，可能影响利润，我们反而能更理性谈合作。”

你的企业，也需要这样一道资金安全防线。

财务流程审批不是管得严或放得松的问题，而是分得清和控得住的问题。

分得清不同场景的风险点，控得住每个环节的合规性。

当老板的，不需要自己当财务专家，但需要知道：好的财务审批，既能守住钱袋子，又能帮业务提效益。

如果你也想让财务审批从"被动签字"变成"主动管控"，现在扫码获取15分钟的1v1财务诊断服务。

前10名预约的老板，可免费获得《财务报销及付款管理制度》+《60套财务会计单据模板》

由10年以上经验的财税顾问一对一梳理企业风险点，帮你堵住资金流失漏洞。

名额有限，预约从速