因未勤勉尽责，东北证券、国新证券等 4 家券商同日被点名

近日，北交所公示两则自律监管措施的情况，共涉及四家券商与两家会计师事务所，包括东北证券、国新证券、东方证券、东吴证券，以及苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）与立信会计师事务所（特殊普通合伙）。在违规事由上，均为“未勤勉尽责”。

中介机构作为资本市场的“看门人”，责任重大，其执业质量直接关系到投资者合法权益保护。对违法违规行为“零容忍”，才能更好地净化市场生态，推动资本市场行稳致远

4家券商被集中点名

4月10日，北交所公布了两则情况公示。其中，在对会员及其他交易参与人采取自律监管措施的情况公示中，4家券商及相关人员被点名，包括东北证券、国新证券、东方证券、东吴证券，违规事由均是未勤勉尽责。

勤勉尽责是资本市场健康运行的基石。中介机构作为市场“看门人”，其核心价值在于不满足于形式合规，而是以专业能力穿透业务表象、精准揭示风险。只有真正勤勉尽责，才能确保信息披露的真实性与完整性，从根本上遏制财务造假等违法违规行为。这不仅关乎投资者合法权益的保护，更是优化资源配置、维护市场公信力与稳定运行的必然要求。

至于措施类型，东北证券及相关人员被口头警示、提交书面承诺，国新证券、东方证券、东吴证券则均被出具警示函。

值得注意的是，在这则公示中，东北证券先后两次被罚，第一次发生于2025年1月24日，遭口头警示；一个多月后，于2025年2月18日再次被口头警示，还被要求提交书面承诺。

其他3家券商，被采取自律监管措施的时间最早的发生于2025年2月27日，最新的在2026年4月8日，时间跨度长达一年多。

在同日发布的对中介机构采取自律监管措施的情况公示中，苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）及签字会计师与立信会计师事务所（特殊普通合伙）及签字会计师分别遭口头警示、出具警示函，违规事由亦是未勤勉尽责。

监管执法更加有力

近年来，证监会持续强调加强金融监管，坚持“零容忍”打击各类违法违规行为，要求监管执法“长牙带刺”、有棱有角，推动强本强基、严监严管，全力维护资本市场平稳运行。

中介机构是资本市场治理的重要力量,发挥着专业把关的积极作用,其执业质量直接关系市场健康运行。公开数据显示，2025年度，根据央行、证监会、交易所、行业协会及其派出机构公示的信息，对证券机构及从业人员合计开出388张罚单，其中近半数涉及机构。具体来看，共涉及106家证券公司（含投行子公司、资管子公司）及73家证券公司分支机构。

从罚单数字来看，全年罚单总量同比下降，但罚没总金额上升。对于2025年券商罚单“量降额升”的现象，业内解读为监管策略的主动优化与升级，通过执法资源的再聚焦，集中力量对重大违法违规行为实施“精准打击”和“靶向治疗”，以实现监管效能的最大化。

进入2026年，监管层更是进一步强化“零容忍”的执法信号，明确表示对资本市场违法违规行为的高压态势将毫不动摇。

新年伊始，在1月15日举行的2026年系统工作会议中，证监会提出，“当前资本市场总体稳中向好，但仍然面临内外风险交织、新旧矛盾叠加的复杂严峻挑战......坚持依法从严，着力提升监管执法有效性和震慑力”。

3月6日，在经济主题记者会上，证监会主席吴清强调，监管执法和投资者保护更加有力、更加有效，是证监会的核心职能，不能削弱，只能加强，将坚持依法治市，推动健全资本市场法律制度体系，始终在法治化轨道上推进市场改革发展。

采写：南都湾财社 记者王玉凤