中美税收差一倍多？别被表面数据骗了，中国真实财力远超想象！

网上最近刷到好多人说，美国一年收5.2万亿美元税，中国才2.5万亿美元，差了快一倍，说得中国财力比美国差老远了。好多人看完直接被这个数字唬住，其实这事儿根本不能这么比，两边统计方式完全不一样，偷换概念玩得溜，拆开来一看完全不是这么回事。

大家拿来对比的美国税收，其实已经把联邦加地方的钱都算进去了，甚至有的还把非税收入混进去凑数。真按美国官方公布的数算，2023财年联邦收入大概4.4到4.5万亿美元，大部分都是税收，加上各州地方收的个税销售税房产税这些，全口径税收总共大概6.5万亿美元。

那中国公布的2.5万亿美元是怎么来的？中国财政部公布的2023到2024年一般公共预算里税收收入是18.11万亿人民币，按7.15汇率折成美元就是大概2.53万亿，刚好对上网传的这个数。就这么把两个名字都叫“税”的数摆一块，可不就差出一倍了嘛。

问题出在哪？同样一笔钱，美国算成税，中国放别的账本了，统计分类不一样，完全是苹果比梨，能不出错吗。最大的差距出在社保，这一项直接把数据差距拉开了一大截。

美国的社保医保钱叫薪资税，直接由国税局征收，完了全额算进联邦税收总额里。美国联邦每年光薪资税就收1.6万亿美元以上，占联邦总收入快三成，也就是说大家看到的美国好几万亿的税收里，快三分之一其实就是咱们常说的社保钱。

中国也有规模不小的社保体系，2023年社保基金收入就有10.94万亿人民币，折成美元大概1.56万亿美元，规模和美国的薪资税差不多。但是国内统计的时候，社保是单独列在社会保险基金预算里的，根本不算进一般公共预算的税收里。

要是按美国的统计标准把社保加进去，咱们中国的“税收”直接就飙到4.09万亿美元了，光这一项就差出1.56万亿美元的误差，你说这坑深不深。

税制结构本身也不一样，美国收税主要盯着个人，个人所得税是绝对主力，联邦每年收2.1到2.6万亿美元个税，占联邦收入快一半。美国人每个月发工资都能明明白白看到扣了多少税，年底还要自己申报，对税的感知特别强，所有数都明明白白记在税收账上。

中国收税主要靠间接税，增值税、企业所得税、消费税才是主力。就拿增值税来说，你买衣服买手机，价格里已经包含了13%或者9%的增值税，只是由企业帮你代扣代缴了，你没直接感觉到而已。中国个税只占总税收的7%到8%，一年才大概1.4万亿人民币，大部分税都在生产交易环节收，集中在企业端，自然不会都体现到狭义税收账面上。

最根本的差别，还得是土地和国有资产收益的处理方式。美国大部分土地房子都是私人所有，政府不卖地获取收入，每年对私人房产收房产税，这笔钱是地方政府的核心收入，一年能收几千亿美元，法律上归为税，自然全部算进总税收里。

中国城市土地都是国家所有，政府出让土地使用权收的钱叫土地出让金，放在政府性基金预算里，根本不算税收。哪怕这两年土地市场遇冷，2023年全国土地出让收入还有5.8万亿人民币，折成美元大概8100亿，这笔钱大多用来搞城市建设修基础设施，实际功能和美国的房产税差不多，可就是因为名字不一样，半毛钱都没算进那2.5万亿美元的税收里。

真要比真实财力，得把中国的四本账都加起来比，不能只拿一本出来说事儿。第一本一般公共预算，2023年总收入21.67万亿人民币，折美元大概3.03万亿。第二本政府性基金预算，2023年总收入7.07万亿人民币，折美元大概0.99万亿。

第三本国有资本经营预算，2023年收入6744亿人民币，折美元大概940亿。第四本就是刚才说的社会保险基金预算，2023年收入10.94万亿人民币，折美元大概1.56万亿。

四本账加起来总共有40.49万亿人民币，去掉内部重复计算的转移支付，实际大概38到39万亿人民币，按汇率算就是5.3到5.5万亿美元。再看美国，联邦加地方所有收入加起来，去掉重复的转移支付，净收入大概7.4万亿美元。

这么比下来，根本不是表面上差一倍的说法，实际差距要小得多。要是算国际通用的宏观税负，也就是政府收入占GDP的比例，中国广义政府收入占GDP大概26%到29%，美国是30%到32%，其实差不了多少，两国从国民经济中汲取资金的比例非常接近。

除了每年的财政收入，咱们国家还有个不小的优势，就是手里握有庞大的国有资产体系。美国现在财政运行高度依赖借债，联邦债务已经超过34万亿美元，每年光还利息就要花一万多亿美元，大大挤占了税收的实际使用空间。

而且美国大部分基础设施、公用事业都是私人资本运营，政府手里能直接调动的实体资产并不多。咱们国家除了每年5.3万亿美元以上的广义财政收入，还有国有大型银行、央企、地方国企和大量公共基础设施。

这些国有资产不光每年能产生巨额收益，国家需要搞大项目、应对经济波动的时候，还能直接调动起来作为支撑，实际能调动的资源比光看年收入数字要多得多。说白了，网上传的那个一倍差距，就是拿美国的全口径收入比中国的单账本税收，故意埋坑误导人，真拉到同一维度对比，中国真实财力根本没有表面看起来那么小。

参考资料：新华网 中美财政收入对比相关解读