浙江
不少自由职业者、个体经营者自己缴纳职工养老保险时，都会纠结同一个问题：缴费档位到底怎么选。目前国内大部分地区灵活就业养老保险划分多个档次，最低档位普遍为60%，往上还有80%、100%等档位。很多人犹豫不决，到底选低档省下当下开支，还是提高缴费基数，换取退休之后更高的养老金？
想要做出合适的选择，先要弄明白养老金的构成。职工养老金主要由基础养老金和个人账户养老金两部分组成。基础养老金和当地社会平均工资、个人平均缴费指数、累计缴费年限息息相关；个人账户养老金，则是逐年存入账户的资金，按照固定月数分摊发放。
这里有一个很关键的知识点，很多新手并不了解。灵活就业人员缴纳的费用，并不会全部存进个人养老账户，通常只有缴费基数的8%划入个人账户，剩下资金纳入统筹账户。这就意味着，选择更高档位缴费，总支出上涨的幅度，会明显高于个人账户资金的增长幅度。
我们可以简单设想一种情况，假设持续缴费15年不中断。选择60%低档，每年缴费压力更小，资金更灵活；弊端是长期坚持下来，日后领取的基础养老金水平相对有限。如果选择100%档位，每月缴费金额会增加，短期经济负担加重，但等到办理退休，每月到手的养老金会更高。
其实不存在适合所有人的档位，核心还是结合自身收入状况判断。
如果收入起伏较大，日常家庭开销压力不小，手里需要预留应急资金，优先选择60%低档。首要目标是保证社保不断缴，先凑齐领取养老金最低15年缴费年限，不要为了追求高档次，中途无力承担费用导致断缴。
倘若收入稳定，经济结余充足，距离退休还有15年以上时间，可以长期选择偏高的缴费档次。养老金遵循多缴多得、长缴多得的规则，长期维持较高缴费基数，等到退休，待遇差距会慢慢体现出来。
还有一种情况，距离退休不足10年，不建议临时大幅提高缴费档次。缴费年限较短，单纯提升基数能够增加的养老金比较有限，投入和回报性价比并不高。
网上一直流传一种观点：灵活就业缴费选低档最划算，高档回本太慢。这种说法太过片面。回本周期只是参考维度，还要考虑长年物价上涨，以及每年养老金上调带来的红利。养老金每年都会进行调整，原本领取金额越高，每次上调增加的钱也就越多。
另外有两个重要提醒，大家一定要放在心上。
第一，不要盲目找公司挂靠代缴社保。不少人为了选择高缴费基数走挂靠渠道，不仅要承担企业部分费用，还要支付服务费，同时存在虚构劳动关系的政策风险。
第二，缴费档位不用一成不变。每年社保申报周期内，都可以自主调整。今年收入高就调高档位，经济紧张时选择低档，灵活调整即可。
社保缴费属于长期养老规划，不能只盯着眼前短期的开销算账。经济条件有限，优先保住连续缴费年限；收入宽裕，长期提高缴费基数，未来养老待遇也会更加可观。
灵活就业的朋友，你现在选择的是什么缴费档位？觉得低档划算还是高档更合适？大家评论区一起交流。
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