社保每月最低缴费2238元，缴费20年，60岁退休，养老金是多少？

全国各地区社保缴费基数存在差异，缴费基数下限最低为河南省的3851元，最高为上海市的7460元；上海市缴费基数上限则高达37302元。上海市灵活就业人员参加社会保险，需缴纳职工基本养老保险与职工基本医疗保险，缴费比例分别固定为20%与10%。按最低缴费标准计算，在上海市参加社保每月最低缴费金额为2238元。在此缴费标准下，参保人退休后可领取的养老金水平具体为多少呢？

下文整理了全国31省份2025年度社保缴费基数上下限，其中上海、北京等少数地区该标准的执行时段为2025年7月1日至2026年6月30日。

现将退休养老金的计算方式与分类说明如下。

灵活就业人员参保的险种为职工基本养老保险与职工基本医疗保险，两类险种相互独立，分别为参保人提供养老保障与医疗保障。基本养老保险的养老金计算独立于其他险种，具体规则如下：

①基本养老金由基础养老金与个人账户养老金两部分组成。

②基础养老金=退休当年养老金计发基数×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

若参保人按最低档次（即上年度社平工资的60%）缴费，理论上对应缴费指数为0.6，但由于上半年仍使用上上年度社平工资核定缴费基数，实际平均缴费指数通常会低于0.6。

为简化计算，假设平均缴费指数为0.6，依据基础养老金计算公式，缴费累计满20年可领取的基础养老金相当于养老金计发基数的16%。

现阶段的养老金计发基数等同于上年度社平工资，上海市上年度养老金计发基数已达到12434元，近年来该基数增长幅度较低，仅为1%左右。若假设该基数保持不变，缴费累计满20年可领取的基础养老金约为1989.44元。

③个人账户养老金=养老保险个人账户累计余额÷退休年龄对应的计发月数。

若按7460元的缴费基数缴费，累计缴费20年后，养老保险个人账户可积累余额143232元。缴费基数更高存在相应优势：养老保险个人账户余额若未领取完毕可依法继承，且个人账户资金每年都会计发利息，该计息规则在退休前同样适用。因此，若从当前开始参保缴费，最终个人账户累计余额通常会高于上述数值。

退休年龄对应的计发月数为规范表格，不同退休年月对应不同计发月数，未来该表格存在修订可能，当前仍按现行标准执行：

结合弹性退休制度的推进落实，假设参保人选择55岁退休，在个人账户余额为143232元的条件下，每月可领取的个人账户养老金为842.54元。

将基础养老金与个人账户养老金相加，每月可领取的基本养老金总额为2831.98元。

该养老金待遇水平高于参保人每月需缴纳的养老及医疗保险费用，且养老金为终身发放待遇，发放至参保人去世为止。

参保人去世后，国家还会向其遗属一次性发放丧葬补助金和抚恤金，其中丧葬补助金标准为两个月的城镇居民月人均可支配收入，抚恤金标准为9至14个月的城镇居民月人均可支配收入：缴费满20年且参保人退休后未领取过养老金的，抚恤金发放标准为16个月；领取养老金满5年的，抚恤金发放标准调整为9个月。一般情况下，按11个月计算的丧葬补助金与抚恤金合计约为88770元。

此外，职工基本医疗保险个人账户按以下规则计入：参保人员在职期间，按缴费基数的2%计入个人账户；退休后，按年龄分为两个标准，75岁以下按1680元/月计入，75岁及以上按1890元/月计入。

综合上述各项待遇来看，灵活就业人员参加职工社保属于稳定的保障方式，累计缴费20年虽对应的待遇水平不高，但若参保人有结余资金，可选择更高档次缴费，相应待遇也会随之提高。