虚拟货币处置实录：检察视角下涉USDT诈骗案的链条挖掘与数额认定

华安虚拟货币处置（huaancz.com）报道，“投入1000元，180天后就能得到1000万元，还能成为央企国企干部，享受免费医疗、养老、教育……”这听起来像是天方夜谭的承诺，却在短短半年内让全国1900多人落入陷阱。山东省惠民县检察院近期办理的一起编造虚假国家项目实施的网络诈骗案，不仅揭开了以“民族资产解冻”为名的新骗局，更暴露出虚拟货币在新型诈骗犯罪中扮演的“洗钱通道”关键角色。

一、虚拟货币：诈骗犯罪的“隐身衣”

在这起案件中，一个值得高度关注的特征是：所有参与者都需要将人民币转化为USDT（泰达币）进行支付。USDT是一种与美元挂钩的稳定币，1个USDT约等于1美元。犯罪嫌疑人要求受害者通过特定软件充值转账USDT，完成所谓“项目投资”。

虚拟货币的隐蔽性为诈骗分子提供了三重便利：

1. 匿名性掩护：区块链交易虽公开可查，但地址背后真实身份难以追踪，犯罪团伙借此隐匿资金流向

2. 跨境流动性：虚拟货币可快速跨境转移，突破传统金融监管边界

3. 认知门槛：许多受害者对虚拟货币缺乏了解，容易被“高科技”“国家新项目”等话术迷惑

犯罪链条中的虚拟货币流转

办案检察官发现，该诈骗集团组织严密：

· 顶层设计：假冒“中国乡村振兴局副司长”的“王小平”（在逃）虚构“惠民生国债”“首都保供村”项目

· 中层执行：张某接受“任命”成立“乡村产业振兴投资集团”，下设多个部门

· 底层扩散：通过社交软件宣传、线上会议宣讲，承诺高额回报和福利

资金流转路径：受害人人民币 → 兑换为USDT → 转入犯罪团伙指定钱包 → 可能经过混币服务或多层转移 → 最终变现

司法实践中的虚拟货币处置难题

惠民县检察院在办理此案时面临新型挑战：

1. 证据固定困难

· 区块链数据庞杂，需要专业司法鉴定提取有效信息

· 交易记录涉及多个平台和钱包，关联性证明复杂

2. 数额认定复杂

· USDT价格存在波动，需确定作案时点的合理汇率

· 涉案超600万元人民币的资金流向需要精准追溯

3. 主观故意认定

· 犯罪嫌疑人辩称“为获得国企干部身份”“也是受害者”

· 检察官通过聊天记录发现：上线多次要求“加强保密教育”，亲友规劝“项目是假的”，嫌疑人预测“会崩盘”

· 这些证据链最终证实了其诈骗故意

4. 司法会计鉴定关键作用

· 检察机关委托专业机构对电子数据进行司法会计鉴定

· 梳理出完整的USDT充值转账记录，锁定诈骗总额

2025年6月18日，惠民县法院作出一审判决，7名被告人因诈骗罪被判处有期徒刑三年至三年六个月不等，并处罚金。

山东惠民这起案件绝非孤例。随着虚拟货币的普及，其被利用于诈骗、洗钱等犯罪活动的情况日益增多。该案的成功办理，为类似案件提供了可借鉴的司法实践样本：通过强化电子数据审查、借助专业司法鉴定、精准认定主观故意，检察机关能够有效破解虚拟货币带来的取证难题。同时，这也提醒公众，面对任何要求将资金转换为虚拟货币的“高回报项目”，必须保持高度警惕——天上不会掉馅饼，虚拟货币也不是违法犯罪的“法外之地”。只有监管、司法、公众教育多管齐下，才能筑牢防范虚拟货币相关犯罪的坚实防线。