子公司被判合同诈骗罪 金龙鱼发表声明：已上诉

21世纪经济报道记者 杨坪

千亿市值粮油巨头金龙鱼（300999.SZ）子公司涉诉案，一审判决结果出炉。

11 月 19 日晚间，金龙鱼公告，公司下属子公司益海（广州）粮油工业有限公司（以下简称“广州益海”）收到淮北市中级人民法院作出的（2024）皖06刑初3号一审《刑事判决书》。

根据《刑事判决书》，广州益海构成合同诈骗罪，系从犯，判处罚金人民币100万元；被告人柳德刚（广州益海原总经理）构成合同诈骗罪、非国家工作人员受贿罪，决定执行有期徒刑19年，并处罚金人民币280万元。

同时，法院责令被告单位广州益海对被害单位安徽华文国际经贸股份有限公司（以下简称“安徽华文”）的经济损失人民币18.81亿元与云南惠嘉进出口有限公司（以下简称“云南惠嘉”）承担共同退赔责任。

值得一提的是，今年前三季度，金龙鱼净利润合计27.49 亿元，去年全年，公司净利润为25.02 亿元。此次《刑事判决书》涉及的18.81亿元经济损失，约占金龙鱼去年全年净利润的近七成。

金龙鱼在公告中表示，广州益海当庭已提出上诉，广州益海与公司均不认可一审判决，公司亦会依法全力支持广州益海上诉。

事情要从2024年1月12日金龙鱼发布的一则公告说起。

在公告中，金龙鱼称，广州益海因涉嫌帮助云南惠嘉实施合同诈骗，被安徽华文起诉，广州益海2024年1月11日收到淮北市人民检察院淮检刑诉〔2023〕16号《起诉书》。

据悉，广州益海作为中转仓储方，负责储存安徽华文代理云南惠嘉进口的棕榈油，从2008年一直持续到2014年。

根据《起诉书》，云南惠嘉负责人张利华通过行贿时任安徽华文董事长王民、时任安徽华文副总经理兼财务总监王小虎，促使二人同意将约定的“先款后货”交易模式变更为“先货后款”。张利华还违背约定严重超出额度获取货权，同时通过伪造《对账函》掩盖货物已经销售的事实。

此外，安徽华文还起诉广州益海及原总经理柳德刚亦接受了行贿，配合张利华等人实施合同诈骗犯罪，同样负有责任。

对此，检察机关认为，云南惠嘉在未足额向安徽华文支付款项的前提下提走货物，造成安徽华文直接经济损失32.3亿元，间接损失20.15亿元，其中因广州益海、柳德刚配合实施犯罪的直接经济损失18.81亿元，间接损失11.67亿元。云南惠嘉、张利华及云南惠嘉员工因此构成合同诈骗罪，广州益海、柳德刚则构成合同诈骗罪的帮助犯。

不过，在金龙鱼看来，事情的真相并非如此。

据21世纪经济报道记者掌握的一份金龙鱼《关于广州益海不认可一审判决并当庭提出上诉的情况说明》（以下简称《情况说明》）显示，广州益海辩护团队和公司认为：一审认定事实、适用法律、司法程序及采信证据根本错误，判决广州益海构成合同诈骗罪的从犯于法无据，据以定罪量刑的观点和事实依法均不能成立。

《情况说明》还透露，根据在案证据显示，本案是在安徽华文与云南惠嘉违规从事融资性贸易过程中，云南惠嘉通过长期行贿所谓的“被害人”安徽华文高管（包括法定代表人即董事长兼总经理、副总经理兼财务总监）及员工，与安徽华文内外勾结、共同造假，造成国有资产巨额损失。安徽华文掩盖损失近十年，在涉事高管因职务犯罪被立案调查后，企图将巨额损失非法转嫁给广州益海。安徽华文对所谓“诈骗”行为不仅知情，而且直接参与、配合，故本案不存在“被害人陷入错误认识”而被骗的情形。

同时，金龙鱼一方强调，广州益海对涉案“诈骗行为”既不知情，更未参与，没有帮助的故意和行为。广州益海也未因案涉行为获取任何单位利益。

据了解，此次案件的原告——安徽华文成立于2005年12月，是一家以国际贸易及服务为主业的外向型国有控股文化企业。

官网资料显示，安徽华文以“物流” “信息” “金融” “商务”四类服务要素为基础，为客户整合物流、信息、金融、商品、市场五大资源，规划供应链运营解决方案，提供运营服务。公司供应链运营服务涵盖浆纸行业、机电行业、矿产业、能源化工行业、农产业、化工行业、汽车行业、物流行业、金融行业、新兴行业等领域。

另一名涉事方云南惠嘉，成立于2000年，是云南惠嘉集团有限公司（以下简称“惠嘉集团”）的子公司，张利华持有惠嘉集团70%的股份，持有云南惠嘉30%的股份。

天眼查显示，云南惠嘉经营范围包含自营和代理各类商品和技术的进出口，是一家以从事批发为主的企业。据相关人士透露，云南惠嘉曾是国内最大的棕榈油融资商，2014年云南惠嘉进口棕榈油约100万吨，占当时国内进口量的20%左右。

据公开资料显示，云南惠嘉曾与多家上市公司合作，如新五丰2009年年报曾显示，新五丰的第二大客户为云南惠嘉进出口公司，营业收入为6526.8万元，占新五丰全部营业收入的11.42%；浙商证券招股说明书也显示，2014年，浙商证券的第三大供应商为云南惠嘉进出口公司，采购金额为7769.91万元。

据悉，云南惠嘉曾成功操作过多个贸易融资项目，早在2008年就同安徽华文开展棕榈油代理进口业务，同时还通过多家银行开展相关业务。但随着政策收紧，贸易融资难度加大以及棕榈油国内外价格倒挂，再加上云南惠嘉的第一大股东惠嘉集团主营房地产业务近几年低迷，云南惠嘉资金周转困难，无力支付保证金及货款，致使项目接连“爆雷”。

目前，天眼查上云南惠嘉涉及司法案件 237 条，今年 10 月，云南惠嘉被列入被执行人，执行法院为安徽省淮北市中级人民法院。

在金龙鱼看来，广州益海审慎履行合同义务，严格按照《中转协议书》约定查验了由安徽华文按合同约定方式给出的出库或货权转让文件，并每次均电话与安徽华文的授权人员进行了确认，事后还以邮寄库存确认函、催款函等方式告知安徽华文真实的库存情况。故广州益海没有帮助诈骗的故意和行为，依法不构成诈骗的共犯。

而对于与云南惠嘉的交易，金龙鱼也指出，广州益海向云南惠嘉购买棕榈油的价格均为合理的市场价格，甚至高于市场价格。根据侦查机关调取的证据显示，云南惠嘉的货物在销售给广州益海的同时，也销售给其他企业，而销售给广州益海的价格并不低于销售给其他企业的价格。此外，广州益海并未因所谓“共犯”行为获取任何单位利益。

金龙鱼表示，公司坚持认为本案二审依法应当改判，广州益海将积极进行上诉。

11月20 日，21 世纪经济报道记者拨通了安徽华文集团的联系电话，询问金龙鱼的抗辩意见是否属实，接线人员表示不太清楚相关情况，并让记者联系公司法务部门。同日，安徽华文法务部门则告诉记者，部门主要涉及对内事务，并不方便向记者做出回应。

同时，记者还多次致电云南惠嘉天眼查显示的对外联络电话，但始终无人接听。