北京
瑞财经 吴文婷 5月26日消息，河北世昌汽车部件股份有限公司（以下简称“世昌股份”）北交所IPO将于5月30日上会迎考，保荐机构为东北证券股份有限公司。
世昌股份的主营业务为汽车燃料系统的研发、生产和销售，主要产品为汽车塑料燃油箱总成。公司主要面向整车制造企业进行销售，主要产品具有轻量化、低排放、抗静电、低噪音、安全性高等特点，主要客户包括吉利汽车、奇瑞汽车、中国一汽、长安汽车等国内主流整车制造企业。
据招股书，2022年-2024年，世昌股份实现营收分别为2.82亿元、4.06亿元、5.15亿元；归母净利润分别为1811.59万元、5193.26万元、6923.95万元。
值得注意的是，报告期内，公司前五大客户销售收入占营业收入的比重分别为93.22%、92.48%、95.56%，客户集中度较高，其中吉利汽车为公司第一大客户，公司对吉利汽车的销售额占营业收入的比重分别为47.89%、42.40%、50.45%。
在首轮问询中，北交所要求世昌股份说明，吉利汽车与公司合资成立子公司浙江星昌的具体情况，包括入股背景、资金来源、必要性和商业合理性，结合投资协议说明双方是否存在业绩对赌或其他利益安排；结合估值情况、同行业可比公司市盈率等充分说明客户入股价格的确定依据及其公允性，是否存在低价入股、利益输送情形，是否构成股份支付等。
对此，世昌股份表示，2022年8月，吉利汽车旗下浙江吉创产业发展有限公司(以下简称“吉创产业”)与公司签订《合资经营合同》，2022年11月16日，浙江星昌正式成立。
据其指出，吉创产业与公司于2022年8月签订《合资经营合同》时存在业绩对赌安排，如合资公司发生连续三个财年经审计净利率均低于3%等情形，则甲方（吉创产业）有权要求乙方（世昌股份）回购其持有的合资公司股权，回购价格为甲方初始投资金额加上根据银行同期借款利率（单利）计算的利息，乙方同意于甲方出具回购书面通知90日内按前述约定回购甲方股权。
特别声明：以上内容(如有图片或视频亦包括在内)为自媒体平台“网易号”用户上传并发布，本平台仅提供信息存储服务。
Notice: The content above (including the pictures and videos if any) is uploaded and posted by a user of NetEase Hao, which is a social media platform and only provides information storage services.
