北交所受理企业数量居首 创业板终止和注册生效企业数量最多

截至12月24日，京沪深交易所年内受理企业46家，北交所贡献近九成；年内终止企业和注册生效企业各436家和96家，创业板分别贡献34.63%和40.63%；此外，年内北交所、创业板及科创板上市委会议审议通过率均达到100%。

刘榕/文

2024年已近尾声，京沪深交易所在这一年的IPO审核从受理、会议审议到注册生效或终止都呈现出与往年截然不同的特征。

受理企业以北交所为主

截至12月24日，三大交易所年内共受理46家IPO企业。创业板和沪市主板均为零贡献，北交所贡献41家，另外五家则分别来自深市主板和科创板。

北交所受理的41家企业中，专注于工业废水处理技术研发、工艺设计、运营管理的北京今大禹环境技术股份有限公司还没完成首轮问询回复便主动撤回材料终止审核，专业从事汽车自动变速器摩擦片研发、生产和销售的江苏林泰新材科技股份有限公司则已发行上市，其余37家均还在审核中。

深市主板只在6月受理了1家IPO企业——专注于天然铀和放射性共伴生矿产资源综合利用业务的中国铀业股份有限公司，目前因财务资料更新而中止审核，尚未完成首轮问询回复。

科创板共受理4家企业。6月和9月各受理一家企业，分别为专注于高端绿色电解成套装备、钛电极以及金属玻璃封接制品研发、设计、生产及销售的西安泰金新能科技股份有限公司，和聚焦于特色存储、数模混合和三维集成等业务领域的半导体特色工艺晶圆代工企业武汉新芯集成电路股份有限公司，目前这两家公司均尚未完成首轮问询回复；11月受理两家企业，分别为从事机器人关节高精密减速器的研发、设计、生产和销售的浙江环动机器人关节科技股份有限公司和专注于12英寸硅片研发、生产和销售的西安奕斯伟材料科技股份有限公司。

这与三大交易所在2023年的受理情况迥然不同。2023年，三大交易所共受理企业474家，其中北交所158家，创业板113家，科创板74家，深市主板52家，沪市主板77家（其中沪深主板不包含因注册制实施而受理的平移企业）。

上市委会议审议通过率有所提高

截至12月24日，三大交易所年内共召开57次上市委会议，不及2023年全年的四分之一，会议审议55家企业，53家通过会议审议，过会率96.36%，高于2023年的93.27%。

从各板块来看，在上市委会议召开次数、会议审议企业数量及过会企业数量上，北交所和深市主板分列首末位。

截至12月24日，北交所年内共召开25次上市委会议，为上年全年的36.23%；会议审议23家企业，为上年全年的32.86%，全部通过会议审议，其中江苏天工科技股份有限公司和陕西科隆新材料科技股份有限公司均经历了在首次会议审议中被暂缓审议，二次会议审议方才通过的审核过程。

科创板年内共召开10次上市委会议，为上年全年的30.3%；10家企业参加会议审议，为上年全年的27.78%，全部通过会议审议。

沪市主板年内共召开10次上市委会议，为上年全年的25%；参加会议审议的企业数量为10家，为上年全年的20%，其中9家通过会议审议。

创业板年内共召开9次上市委会议，为上年全年的12.68%；参加会议审议的企业数量为9家，为上年全年的8.33%，全部通过会议审议。

深市主板年内共召开3次上市委会议，为上年全年的12.5%；参加会议审议的企业数量为3家，为上年全年的9.09%，其中2家通过会议审议。

从过会率来看，北交所、科创板和创业板过会率均达到100%，均高于其2023年过会率。2023年，这三板块过会率分别为91.43%、88.89%和92.59%；沪深主板过会率分别为90%和66.67%，低于其2023年过会率。2023年，沪深主板过会率分别为96%和100%。

终止企业数量创业板居首

截至12月24日，三大交易所年内有436家企业终止审核或终止注册，比上年全年终止企业数量增加近50%。

其中366家在问询期间主动撤回材料终止审核，59家在通过上市委会议审议后主动撤回材料终止审核，1家未通过上市委会议审议，10家在提交注册后主动撤回材料终止注册。

分板块来看，截至12月24日，北交所年内终止企业78家，比上年全年增加34家。

其中76家在问询期间主动撤回材料终止审核，比上年全年增加37家；1家在通过上市委会议审议后主动撤回材料终止审核，比上年全年减少1家；1家在提交注册后主动撤回材料终止注册，和上年持平。

深市主板年内终止企业54家，比上年全年增加12家，是终止企业数量最少的板块。54家终止企业全部在问询期间主动撤回材料终止审核，比上年全年增加13家。

创业板年内终止企业151家，比上年全年增加42家，是终止企业数量最多的板块。其中94家在问询期间主动撤回材料终止审核，约占同类终止企业数量的26%，比上年全年增加4家；50家在通过上市委会议审议后主动撤回材料终止审核，约占同类终止企业数量的86%，比上年全年增加42家；7家在提交注册后主动撤回材料终止注册，占同类终止企业数量的70%，比上年全年增加2家。

沪市主板年内终止企业78家，比上年全年增加39家。其中71家在问询期间主动撤回材料终止审核，比上年全年增加33家；5家在通过上市委会议审议后主动撤回材料终止审核，比上年全年增加5家；1家未通过上市委会议审议，和上年全年持平；1家在提交注册后主动撤回材料终止注册，这也是沪市主板首家终止注册的企业。

科创板年内终止企业75家，比上年全年增加14家。其中71家在问询期间主动撤回材料终止审核，比上年全年增加20家；3家在通过上市委会议审议或会议结果为暂缓审议后主动撤回材料终止审核，比上年全年减少1家；1家在提交注册后主动撤回材料终止注册，比上年全年减少3家。

注册生效企业数量创业板最多

截至12月24日，三大交易所年内有96家企业注册生效，是上年全年注册生效企业数量的30%。其中69家企业已发行上市，还有2家企业在注册有效期内未能如期发行。

分板块来看，截至12月24日，北交所年内有20家企业注册生效，为上年全年的27.4%，其中18家企业已发行上市。

沪市主板和科创板年内均有15家企业注册生效，分别为上年全年的35.71%和22.39%，且两板块的注册生效企业中均有9家企业已发行上市。

深市主板年内有7家企业注册生效，为上年全年的26.92%。其中3家企业已发行上市。此外，深市主板还有一家注册生效企业在注册有效期内未能如期发行——主要从事激光切割设备研发、生产和销售业务的广东宏石激光技术股份有限公司（下称“宏石激光”）。

创业板年内有39家企业注册生效，为上年全年的34.82%。其中30家企业已发行上市。而且，创业板也有一家注册生效企业在注册有效期内未能如期发行——深圳华强电子网集团股份有限公司（下称“华强电子网集团”）。

深交所官网显示，华强电子网集团于2023年9月13日获证监会批复注册生效。和宏石激光类似，这一注册生效结果也没有及时披露，而是在注册生效有效期过了五个月后的2024年2月20日才予以披露。

9月13日，华强电子网集团间接控股股东深圳华强（000062.SZ）发布公告称：“公司子公司华强电子网集团于2024年2月8日收到中国证券监督管理委员会（下称“中国证监会”）发布的《关于同意深圳华强电子网集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》， 该注册批复自中国证监会同意注册之日（2023年9月13日）起12个月内有效。华强电子网集团未在2024年9月12日前实施本次股票发行，前述注册批复到期自动失效。华强电子网集团仍为公司合并报表范围内的子公司，前述注册批复到期失效不会对公司的经营活动产生重大影响。”

本文刊于12月28日出版的《证券市场周刊》