经历三轮问询后 东营这家企业拟终止IPO上市

8月19日，山东胜软科技股份有限公司（下称“胜软科技”）发布了公司拟终止向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市的申请并撤回申请文件的公告。

经济导报记者注意到，胜软科技位于东营市，IPO材料于2023年6月30日被受理，已经历了三轮问询，此时选择放弃难免让人感觉遗憾。

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曾计划募资16841.67万元

据披露，胜软科技董事会于2024年8月15日审议通过了相关议案，独立董事发表了同意的独立意见，上述议案尚需提交公司2024年第四次临时股东大会审议。

资料显示，胜软科技位于东营，成立于2002年1月，公司法定代表人及董事长均为徐亚飞。胜软科技是一家致力于为油气田企业、政府单位以及中小型制造企业提供信息化建设服务的高新技术企业，业务涉及智能油田、智慧城市、工业互联网等领域。

经济导报记者注意到，胜软科技连续多年被认定为国家高新技术企业，截至2023年末，胜软科技及子公司拥有11项授权专利，286项软件著作权。公司先后被评为山东省油田信息化工程技术研究中心、山东省大数据产业创新中心、工业智能工作组成员单位以及山东省软件工程技术中心，先后获得山东省2022年度创新型中小企业、山东省工业领域数据安全优秀产品、服务和应用解决方案以及山东省“专精特新”中小企业等多项荣誉。

据了解，胜软科技公司控股股东、实际控制人为徐亚飞。徐亚飞报告期末持有公司2086.71万股股份，占发行人总股本的比例为41.25%，担任公司的董事长，对公司股东大会、董事会的重大决策和公司生产经营活动能够产生重大影响。

回顾其冲击上市历程，2023年6月30日胜软科技收到了北交所出具的《受理通知书》，北交所正式受理公司公开发行股票并在北交所上市的申请。2023年7月25日胜软科技收到了北交所出具的审核问询函；8月29日，公司对该问询函进行了回复。随后该公司共进行了三轮问询回复。

招股书显示，胜软科技原拟在北交所向不特定合格投资者公开发行股票不超过1800.00万股人民币普通股（不考虑超额配售选择权的情况下），预计募集资金16841.67万元，扣除发行费用后将用于油气田业务平台研发升级项目、能源信息技术创新工场建设项目、营销网络建设项目以及偿还银行贷款。

对于软科技拟IPO终止的原因以及后续计划等问题，8月20日下午经济导报记者致电胜软科技董事会，但电话一直无人接听。

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应收账款占比较高

财务数据显示，2020年到2023年胜软科技营业收入分别2.49亿元、3.43亿元、3.91亿元、5.02亿元；归母净利润分别为747.94万元、3166.46万元、3792.44万元、5275.09万元。

对于2023年业绩增长，胜软科技表示，因为报告期内公司业务规模不断扩大，软件开发及服务和系统集成及服务收入对比上期均有增长，且收入占比较为稳定，因此营业收入整体较上期稳步增长。

但在6月13日，胜软科技公布一季度财务报表显示，公司今年一季度业绩下降较多。公司实现营业收入2333.18万元，同比下降33.94%；实现归母净利润为-553.17万元，同比下降56.15%。

需要指出的是，2020年到2023年，胜软科技应收账款账面价值分别为16789.79万元、20903.01万元、29053.44万元和35685.86万元，占同期末总资产的比例分别为43.02%、44.30%、49.34%和55.18%，占比较高。

胜软科技表示，由于公司在非油田领域的客户主要集中在政企等相关单位和部门，该类客户的审核、付款流程较长。一旦客户信用情况发生变化，将不利于公司应收账款的收回，从而产生坏账的风险，对公司的利润水平和资金周转产生一定的影响。

另外，数据显示，胜软科技还存在下游客户较为集中的风险。2020年到2023年，胜软科技来自前五大客户的收入分别为22185.81万元、27245.11万元、32901.19万元和32239.15万元，占营业收入比例分别为89.08%、79.41%、84.24%和64.28%，占比较高。其中，中石化作为发行人第一大客户，收入占比分别74.55%、53.03%、64.94%和51.39%。

对此，胜软科技也表示，如果主要客户未来采购策略发生变化，或公司产品和服务质量不能持续满足客户要求，导致公司与主要客户的合作关系发生变化，将可能对公司的生产经营带来不利影响。

本文源自：经济导报

作者：杨佳琪