北京金融犯罪辩护律师：关于非法集资的几个常见小问题

北京金融犯罪辩护律师：关于非法集资的几个常见小问题

第一数罪并罚还是择一重罪处罚？非法集资案件呈现传销的模式，即上线发展下线，下线再发展下线。利用该种形式开展非法集资行为高效，不仅吸收资金数额几何式增加，人员数量也呈现金字塔式的迅速蔓延。

对于此种情况，根据现有规定，行为同时触犯非法吸收公众存款罪或者集资诈骗罪，同时又触犯组织、领导传销活动罪。此时不会数罪并罚，而是依照处罚较重的规定定罪处罚。

第二犯罪数额如何计算？计算原则是以行为人实际参与的非法集资活动金额为准。如果行为人离职后，其下线发展下线并继续吸收资金的，数额是否计算至行为人名下呢？

分情况处理，第一离职后不再从下线及其下线处获取返利的，犯罪数额不计入。第二离职后仍旧从下线及其下线处获取返利的，则计入犯罪数额。

第三自己投资数额是否计入犯罪数额？分情况处理，第一员工之间相互集资，此时往往是为了业绩所需而投资，司法实践中大部分倾向于不计入犯罪数额。第二以亲友名义投资的，如果能够认定是自己投资的，同前种情况处理原则。第三计入犯罪数额的两种情形：1.在向亲友或者单位内部人员吸收资金的过程中，明知亲友或者单位内部人员向不特定对象吸收资金而予以放任的；2.向社会公开宣传，同时向不特定对象、亲友或者单位内部人员吸收资金的。（见《关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》（高检会〔2019〕2号））

第四复投或者滚动投入的是否计入犯罪数额？对这种情况应重实质审查，分情况处理，第一到期后未提取而直接滚动投入的，实质上只吸收一笔资金，不重复计算。第二到期后取出又复投，如果能证明是同一笔资金的，不重复计算。第三追加投资的，计入犯罪数额。

第五如何认定主观故意？审查如下行为：一是在非法集资过程中虚构经营业务或者故意作夸大宣传的；二是明知集资参与人返利过高，或者招揽业务提成比例过高，不符合一般市场行情的；三是明知单位业务亏损，仍通过高息揽存等方式归还单位债务的；四是曾在其他公司从事非法集资活动被查处或取缔，之后又从事相同业务的；五是曾在银行、证券、保险等金融机构工作，具有一定的金融专业知识，参与实施非法集资活动的；六是其他应当认定具有非法集资犯罪故意的情形，比如长时间任职、担任管理职务等。