江苏银行绿色信贷猛增4成 绿色金融标准还需进一步细化

来源 | 中访网

责编 | 李 枫

自2020年9月中国明确提出2030年“碳达峰”与2060年“碳中和”目标以来，银行业掀起一股绿色金融风暴。近两年，银行绿色信贷出现了爆发式增长，为绿色经济发展提供了有力的金融支持。

不过由于现阶段我国缺乏统一的绿色标准体系，导致部分银行绿色金融认定标注太宽松，缺乏针对型，让绿色转型效果大打折扣。

江苏银行是我国头部城商行之一，2023年当选为“联合国环境署金融倡议组织银行理事会”中东亚地区理事代表，成为该委员会全球21家成员中唯一中资银行机构，其在绿色金融发展领域的行动值得关注。

公开信息显示，江苏银行在披露了《2023年ESG（环境、社会及治理）暨社会责任报告》的基础上，还披露了《江苏银行2023年度绿色金融发展报告》，绿色金融信息披露较为充分。

报告显示，截至 2023 年末，按照集团口径，江苏银行绿色融资规模 4501 亿元，同比增速40.5%，占集团年度发放贷款和垫款比重达到了25.76%。

但根据央行统计口径，截至 2023 年末，江苏银行绿色信贷余额为2870亿元，较上年末增长了42.5%。虽然都实现了大幅的增长，但江苏银行集团统计口径与央行统计口径出现了近1700亿元的差距。

江苏银行表示，《报告》超越环境信息披露的单一范围与标准，充分对标监管考核评价、可持续信息披露框架、ESG评级指标等国内外标准，契合人民银行《金融机构环境信息披露指南》、联合国环境规划署金融倡议组织《负责任银行原则》要求，参考《气候相关财务信息披露工作组建议报告》（“TCFD框架”），可持续发展会计准则委员会发布的金融业标准（“SASB金融业框架”），明晟环境、社会和治理指标等。

江苏银行修订的2023年版《信贷投向指引》提出，限制高耗能、高排放行业信贷投放，引导信贷资源向节能减排和绿色发展领域倾斜。针对涉及能耗、环保问题的制造业企业，在尽职调查的模板中增加 ESG 风险评估模块，对企业环保评级、环保处罚、ESG 评级、碳排放、废弃物处置等进行分析，将结果应用于贷款限额、贷款定价等重要环节。同时引入企业环保信用等级数据，将环保信用等级为红色、黑色的企业纳入必控名单管理，刚性拦截此类企业融资的审批与放款。

但《报告》并未披露具体的绿色信贷认定标准，这容易导致银行对绿色信贷标准认定太宽泛。

由于绿色金融已经成为国家战略，各级政府都出台了相应的财政补贴、税收优惠以及信贷支持政策。所以市场上出现了不少打着绿色金融旗号的“伪绿”“漂绿”项目，对银行金融机构以及投资者构成了重大风险。

而要防范“洗绿”“漂绿”“假转型”项目，需要建立完善、全面的绿色金融服务体系，对绿色金融项目应当有严格的认定标准。