1.2万个人养老金，收入高节税越高，这羊毛你不薅，真亏！

作者：杨潇

应对老龄化，国家推出个人养老金账户，每人每年最高1.2万额度，很多朋友问要不要开通个人养老金账户，建议开通，每年还能抵不少税呢。

已经先行开放个人养老金账户的城市，这薅羊毛的机会别错过，未开放的城市后续可能会陆续开放，那么这羊毛要不要薅？适不适合所有人薅？来一起往下瞧。

目录

01什么是个人养老金账户？

02能节多少税？

03哪些地区可以开通？

04 薅节税羊毛后，还能钱生钱吗？

05每年存入的1.2万，能买哪些养老年金？

01什么是个人养老金账户？

个人养老金账户，简单说，就是个人存一笔钱，不仅能抵税，还能作为未来基本养老的补充，到退休的时候多一个领养老钱的“管道”。

为什么开通——提高个人养老储备

国家以税收优惠政策为基础，鼓励开通人养老金账户，目的是鼓励大家提早做养老规划、提早储备养老资产，提高未来退休养老收入水平。

怎么缴——自愿参与，年缴纳上限1.2万元

个人养老金账户，由个人自愿开通，为了体现普适性，基本上有能力、有意愿的都可以自愿开通个人养老金账户。

目前每年缴存的上限为1.2万元，后期根据国家经济发展水平等因素可能会适当调整缴费上限。

没有放开缴存额度，另一方面是个人养老金账户采取封闭式管理，平时只能存不能取，是一种变相强制储蓄，只能在退休、丧失劳力能力、出国/出境定居时可以取账户里的钱。

有什么好处——可节税，投资便捷

开通个人养老金账户，每年存入1.2万，申报个人所得税可享税优优惠即抵扣相应税款，根据应纳税额不同，可以抵360元-5400元个人所得税。

每年存入的1.2万元，虽然不能取出，但可自主选择购买储蓄存款、保险、理财、基金，具体如何充分利用，钱生钱看后文。

个人养老金账户里的钱无论是存款或者买养老保险，投资收益均不收个人所得税。

如何领——可按月、分次或一次性领取

开通个人养老金账户，达到退休年龄时，个人养老金资金账户转入个人养老金账户，可以按月、分次或一次性领取个人养老金，领取方式一经确定不得更改。

将来无论是哪种领取方式，领取时都需按照3%缴纳个人所得税。

个人养老金账户所有人去世后，其个人养老金账户中的资产可以由家人继承。

万一退休时，遇到不可控风险导致收益下滑，或者还希望持续投资进一步积累养老钱，也可以选择不领取，避开市场低迷阶段。

02能节多少税？

应纳税所得额是多少？

节税，首先要了解自己的应纳税所得额是多少，而你的年收入≠应纳税所得额。

应纳税所得额=税前收入-起征点(6万)-五险一金-专项扣除

一般人都有房贷，需要抚养孩子、赡养老人等，而这些费用均可作扣除项目按一定标准从收入中扣除，每年申报个人所得税，收入扣除这些杂七杂八的费用后，剩余的数字就是你当年的【应纳税所得额】。

因此，查看自己的应纳税所得额，也很简单，打开个税APP--服务--收入纳税明细查询 — 查看税款计算--应纳税所得额。

具体能节省多少税？
知道了自己每年的应纳税所得额，看下面的图就能大概算出每年能节多少税了，就能知道开通个人养老金账户划不划算了。

抵税金额=1.2万个人养老金缴费金额*对应税率。

根据应纳税所得额对应的税率，每年可以节税360元-5400元，应纳税所得额越高，节税金额越高，可见国家为了鼓励大家积极储备养老金也是做足了优惠力度。

假设A先生，年度收入70万，去掉各项减免，应纳税所得额50万，对比上表中的税率在30%那一档，每年能节税1.2万x30%=3600元。

如果个人养老金账户持续缴存15年，那累计可节税3600元x15年=5.4万，节省的这5.4万，干啥不香呢，比如旅游。

所以，如果你收入大于20万，开通个人养老金账户真能省钱。

怎么操作节税呢？

每年个人养老金账户存够1.2万，次年3月-6月个税申报时，先从个人养老金账户所在APP下载缴费凭证获取二维码。

在个税APP右上角扫一扫进行扫码，在个人养老金扣除信息管理里，进行扣除填报，即可节税，如果节税后有退税，退的钱直接返还的。

03哪些地区可以开通？

哪些人能开通

目前，首批有36个试点先行城市，可开通个人养老金账户，只要你在这些城市有缴纳社保或缴纳居民基本养老保险的 ，都可以开通。

如何开通？

目前，首批准入开通个人养老金账户的银行有23家商业银行。

可通过，各大银行APP上搜索开通个人养老金账户，比如工行、农行、建行、中行、民生、招商、光大银行等均可开通个人养老金账户。

开通的是两个账户，一个是养老金账户（退休领取用），一个是养老资金账户（用于每年缴存、购买养老保险等），两个账户是互相绑定的。

但要注意，因为个人养老金账户，只支持一人开一户，尽量用一类银行卡，二类银行卡通常有限额。

如果账户中的钱还准备投养老保险，建议开通时先找经纪人选择好养老产品，再选择相应银行开通账户，如更换开通银行可能需要柜面办理或联系当地社保办理，比较麻烦。

不同银行开通个人养老金账户方法，区别不大，以下为工商银行开通流程。

如何缴存？
1.2万可一次性存入，也可分次或按月存入个人养老金账户。

要不要开通呢？
如果之前没有做过任何养老储备，那开通个人养老金账户，每年攒1.2万既能有一部分养老专门储备，又能节约一笔税款，是不错的选择，但还是要综合考虑个人及家庭财务情况而决定。

高收入：可能多数已经规划充足的养老钱，但是收入越高，节税比例越高，这羊毛不薅白不薅，所以每年存1.2万小钱也无妨的。

中等收入：很多没有开始储备养老钱，很有必要开通个人养老金账户，每年缴存1.2万，既能节税，又能在不知不觉中强制储蓄一笔养老钱，何乐而不为呢？

低收入：收入有限只能维持家庭现有温饱，没有钱可以挪出来储备养老，那需要慎重选择开通个人养老金账户，因为钱放进去不能很快拿出来，后面收入高了，可以再开通。

04薅了节税羊毛，还能钱生钱吗？

答案：当然能。
国家推行个人养老金账户，每年存入个人养老资金账户的1.2万，除了节税，还可自主选择购买储蓄存款、银行理财、商业养老保险、基金，让账户里的钱充分动起来，让大家获得更多养老钱。

养老储蓄：安全，可灵活存储，收益低，适合对收益没有很高要求，希望安全保值短期持有的人群，但未来利率的持续下行会影响收益，同时到期需及时调整。

养老理财、基金：收益不确定，有一定风险，适合有投资经验，想获得较高的收益，能承受一定风险波动的人群。

养老保险：安全，收益确定写入合同，省心，适合希望保值增值，获取长期相对确定收益的人群。

这几种钱生钱的方式，均是注重保值、相对规范、安全的金融产品，都有各自的特点，具体选择哪一种方式钱生钱，要根据自身的需求、风险承受能力，选择适合自己的。

如果已经有部分钱在理财、基金中，之前没有做过任何养老储备，拿个人养老资金账户的钱，用于配置安全省心的养老年金，既能补充养老，还能合理节税，是很不错的选择。

05每年存入的1.2万，能买哪些养老年金？

国家鼓励开通个人养老金账户，最大的目的是鼓励大家提前多储备养老钱，那么，从长远规划来看，个人养老资金账户每年缴存的1.2万，买养老年金好处多多：

1、操作简单，省心省力
2、节税越多，节省保费越多
3、本金安全，长期收益稳定
4、suo定长期利率，不受外界利率环境影响
5、专款专用，确定领取，不易挪动

能买哪些养老年金产品呢？
个人养老金账户里的钱能买专属的税延养老年金保险产品，目前比较受欢迎的有2款产品：

1）工银安盛盛世颐年（个养版）
2）阳光人寿阳光寿C款（个养版）

以下展示用个人养老资金账户的钱，购买税延养老年金的收益演示：

35岁男士，购买税延养老年金，每年从个人养老资金账户交费1.2万，交15年，总保费18万：

假设每年抵税3000元，合计节省保费4.5万；
假设每年抵税5400元，合计节省保费8.1万；

60岁开始，扣3%税后每年领取养老年金14537元，税后保证20年领取29.07万，税后养老金累计生存总领取：

至85周岁 ，税后累计领取37.79万；
至95周岁 ，税后累计领取52.33万

具体这两款税延养老年金产品收益如何？适合哪些人？怎么投保？下篇文章详细介绍。

总体来说，个人养老金账户，对于大部分人来说，很有必要开通，合法享受节税优惠，不知不觉中储备养老钱，甚至还能钱生钱，退休领取更多养老钱。

养老储备是刚需，早开始行动未来压力会轻很多，国家都把羊毛送上门了，你真不薅吗？