同是四级调研员，2026年退和前几年退，养老金差多少？算给你看

声明：本文测算基于山东省历年计发基数公开数据演示，2026年基数按涨幅推算为估算值，实际以当地社保经办核定为准。

老杨和老吴是同一批进的机关，同一批套的四级调研员，工龄都是38年。老杨2022年退休，老吴2026年退休，中间差了四年。俩人退休前一起喝酒，老杨说：早退早享福，我这四年养老金都领了小四十万了。老吴不接话，心里想的是：我比你晚退四年，核定基数比你高，退休金该比你多一截吧？谁划算，俩人谁也没算明白。

晚退的基数，一年一年在涨

老吴的直觉没错，晚退的基数确实高。养老金计发基数一年一公布，跟着社平工资走：山东2021年6893元，2022年7182.5元，2023年7468元，2024年7678元，2025年7831元——老杨2022年退休，按7182.5算；老吴2026年退休，按2026年新基数算，按近两年涨幅推算在7987上下。基数差805元，基础养老金和过渡性养老金都是拿基数乘的，这一差，每月就差出一笔。

同一职级，两个年份，两笔账

先算老杨的。2022年退休，基数7182.5，38年工龄，1988年参工，视同26年，四级调研员指数1.35。基础养老金：7182.5×(1+1.35)÷2×38×1%，每月3207。过渡性养老金：7182.5×1.35×26×1.3%，每月3277。个人账户按十五万算，除以139，每月1079。职业年金按十三万算，除以139，每月935。四笔加一起，8498，八千五上下。

再算老吴的。2026年退休，基数按7987，同样38年工龄，同样视同26年，同样指数1.35。基础养老金：7987×(1+1.35)÷2×38×1%，每月3566。过渡性养老金：7987×1.35×26×1.3%，每月3645。个人账户他晚缴四年，按十八万算，除以139，每月1295。职业年金按十六万算，除以139，每月1151。四笔加一起，9657，九千七上下。

2022年退休 · 老杨

基数7182.5 · 四级调研员 · 38年工龄

8498元/月

基础3207 + 过渡3277 + 个账1079 + 年金935

2026年退休 · 老吴

基数按7987推算 · 四级调研员 · 38年工龄

9657元/月

基础3566 + 过渡3645 + 个账1295 + 年金1151

两笔摆一起，差距就出来了：每月差1159元，一年差一万四千块。这1159从哪来？两块：一是基数差805元，基础养老金和过渡性养老金各乘一遍，每月多出七八百；二是老吴多缴四年，个账和年金账户各厚一截，每月多出四百。晚退四年，每月多拿一千一百多——老吴的直觉，账上确实站得住。

但老杨也有老杨的账。他早退四年，养老金从2023年就开始领，按每月8498算，四年领了四十万零八千；这四年里，2023年到2026年每年养老金调整他都赶上了，四年累计每月又涨了三百多，现在实际到手九千上下。一个多领了四年，一个每月多拿一千一——这笔账，谁也没占尽便宜。

一张真实核定表，把结构摆明白

还有个真实的核定表可以对照。2025年12月，江苏一名四级调研员退休，核定数据公开在网上：每月基本养老金8854.34元，其中基础3916.12，过渡3888.45，个账1049.77，视同指数1.5686。江苏基数比山东高，指数也高，所以绝对值高一些——但结构摆得明明白白：四级调研员这个职级，过渡性养老金占四成四，视同那二十多年工龄，就是退休金的大头。老杨老吴的账，跟这张表是同一个模子。

这里面有个趋势值得看清：跨年退休的"基数红利"，正在缩小。山东计发基数这几年的涨幅：2021年涨320元、涨幅5%，2022年涨289、4%，2023年涨285、4%，2024年涨320、3%，2025年只涨153元、2%——基数涨得越来越慢，晚退几年多拿的那笔钱，就没有以前那么大了。早十年退休和晚十年退休，能差出两千多；现在早四年晚四年，差一千一百多。基数的涨幅在收窄，"越晚退越划算"的账，在变薄。

个账和年金这两笔，反而越晚退越厚。个人账户每年有记账利率，这些年普遍在3%到6%之间，比存银行强；职业年金单位8%个人4%，晚缴一年就多攒一年。

老吴比老杨晚退四年，个账多三万、年金多三万，退休后每月多出四百多——这笔是实打实的"多缴多得"，跟基数涨幅无关，晚退就多拿。要留意的是，职业年金这笔有领完的一天，60岁退休按139个月摊，领到71岁多账户空了就停，之后每月就剩基本养老金——老杨老吴都有这笔，谁也躲不开。

还有一笔时间账：2024年10月，机关事业单位养老金"中人"十年过渡期结束。老杨2022年退，还在过渡期里，新老办法对比、保底限高；老吴2026年退，过渡期已过，直接按新办法计发，不再有"老办法保底"这一说。新办法算出来高的按新办法，算出来低的……也没有老办法兜底了。晚退的人，享受不到过渡期的"保底"红利，这笔要看清。

老杨老吴还都踩在渐进式延迟退休的过渡期里。老杨1962年生人，2022年退休时延得不多，基本按60岁走；老吴1966年生人，2026年退休时法定退休年龄已经延到60岁8个月——多干的这8个月，多缴8个月社保，个账和年金各多攒一笔，退休金每月又多个几十块。延迟退休的年份里退休的人，工龄普遍比同龄人多出几个月到一年，这笔账是"被动多缴"，但也实打实进了账户。

所以四调跨年退，到底哪个划算？说句公道话：没有标准答案。老杨早退，多领了四年养老金，落袋为安，但基数低、每年涨得少，十年后会被老吴拉开；老吴晚退，每月多拿一千一，但少领四年，前面四十万没份，还赶上过渡期结束。身体好的、家里不差这四年钱的，晚退划算；想早享福、怕政策变动的，早退也不亏。各人各账，算清楚再定。

还有个细节：不管是老杨还是老吴，退休后每年调整，定额人人一样，挂钩看年限和基数——老吴基数九千七，老杨基数八千五，同一年调整，老吴每月多涨十几块，年年滚，差距慢慢拉大。退休那天的差一千一，十年后变成差一千四。四级调研员这个职级，退休金的下半场，每年都在重新算一遍。

记好这一条

同是四级调研员，38年工龄，2022年退的八千五，2026年退的九千七，每月差一千一百多——差的在基数涨了805元、个账年金多攒四年。但早退的人多领了四年养老金，这笔四十万是真金白银落袋了。没有谁稳赚，算清自己的账：身体、家底、对政策的判断，三样合起来才是你的答案。

档案里参加工作时间、视同年限，退休前核清楚，这笔账才算得准。退得早的别后悔，退得晚的也别得意，各人的日子各人过，养老金这道题，没有统一的最优解。老吴的核定表是老杨帮着看的，两人在电话里逐项对了一遍，谁都没想到差出这么多。同样是四调，赶上不同的年份，就是两本不一样的账。