一年之差，两种晚年：提前退休与延后退休的养老金“账本”

退休时间的一念之差，写在养老金账户上，是每个月多出或少出的几百元，叠加在漫长晚年里，则是一笔足以改变生活质量的账。

根据用户提供的详细算例，如果一名参保人选择在57岁提前退休，每月可领取养老金约2219.08元。如果他选择在59岁延后退休，每月可领取约2370.15元。

每月约151元的差额看似不大，但前提是55岁后停止缴费。如果选择延后退休并继续工作缴费，养老金的差距将远超于此。

01 弹性新政，多出的人生选项

2025年1月1日起，一项影响数亿劳动者的变革正式生效——渐进式延迟法定退休年龄开始实施，与之配套的“弹性退休”制度为劳动者提供了前所未有的选择空间。

新政策的核心是“自愿”与“弹性”。法定退休年龄逐步延迟，例如男性最终将从60岁延迟至63岁。但同时，职工在满足最低缴费年限的前提下，可自愿提前最长3年退休。

弹性提前退休的年龄设有下限，不得低于改革前的原法定退休年龄（男60岁，女50岁或55岁）。选择提前退休者，应达到所选择退休时间对应年份的最低缴费年限。

同样，达到新法定退休年龄后，如果与单位协商一致，职工还可以选择弹性延迟退休，最长不超过3年。这意味着一名男性理论上可以在60岁至66岁之间，自主选择一个退休时点。

这一变化标志着“一刀切”退休时代的结束，个人意愿与健康状况在退休决策中的权重显著增加。

02 三笔账，决定晚年的钱袋子

“晚退多得”是养老金计发的核心原则之一。退休年龄每变化一年，主要通过三笔账深刻影响最终到手的养老金。

第一笔是基础养老金的“年限账”。基础养老金直接与缴费年限挂钩，缴费每满一年，计发比例增加1%。延后退休一年，就多一年的缴费记录，直接推高基础养老金。

官方举过一个例子：一位平均缴费指数为0.6的职工，若选择提前退休，比正常退休少缴9个月，其基础养老金每月减少约49元。

第二笔是个人账户的“积累账”。延后退休期间继续工作，意味着单位和个人将继续缴纳养老保险，其中个人缴费部分会全额进入个人账户不断累积。

这笔钱不仅增加本金，还能享受记账利息。用户提供的算例显示，即使55岁后停止缴费，仅凭利息，个人账户储存额在4年内也能从10万元增长到约10.8万元。

第三笔是关键且常被忽略的“计发月数账”。个人账户养老金 = 储存额 ÷ 计发月数。退休越晚，对应的计发月数越少。

例如，55岁退休计发月数为170个月，57岁降至158个月，59岁则为145个月。分母变小，每月领出的金额自然增多。在算例中，仅因计发月数减少，就使个人账户养老金从每月约658元增至约746元。

03 关键前提，停止缴费与继续缴费的天壤之别

用户算例揭示了一个普遍但关键的假设：该参保人在55岁缴满20年后便停止了所有缴费。在此前提下，提前退休似乎“更划算”。

计算表明，选择57岁退休比59岁退休，每月养老金少约151元。但提前退休者会早两年开始领取养老金，以每月2219元计，两年总额超过5.3万元。

这需要很多年才能被每月151元的微小差额追平。这一结果给许多临近退休、缴费意愿不强的人提供了直观参考。

然而，这个结论的成立完全依赖于“停止缴费”这一前提。对于大多数在正规单位工作的职工而言，如果选择延后退休，通常会继续工作并缴费。情况将截然不同。

下表对比了在“停止缴费”与“继续缴费”两种不同情景下，提前退休与延后退休所产生的养老金差距：

对比维度

情景一：55岁后停止缴费（用户算例）

情景二：延后退继续工作缴费（推演）

缴费年限变化

不变（仍为20年）

增加2年（变为22年）

个人账户积累

仅有利息增长

本金+利息+新缴费大幅增长

基础养老金

仅随社平工资微调

因年限与基数双增长而显著提高

月养老金差额

约151元

可能达到300-500元或更高

长期领取总额

提前退休者因早领而前期总额领先

延退者可能因更高月额而在后期反超

如果延后退休并继续以7500元为基数缴费（假设个人缴费比例8%），两年将新增个人缴费约1.44万元，加上单位缴费计入统筹部分，并计入更高的社平工资基数，其养老金将实现更大幅度的跃升。

04 选择背后，不止于数字的人生考量

在养老金账本之外，退休时点的选择更是一场关于健康、家庭、价值与风险的综合权衡。

健康与生命质量是首要考量。身体状况不佳或从事高危、高强度职业的劳动者，提前退休带来的身心解放，其价值远超金钱。一项来自地方的官方答复也印证，养老保险制度的设计本身已考虑了对参保人退休生活的保障功能。

家庭需求与天伦之乐同样重要。许多人选择提前退休是为了照顾孙辈、陪伴家人或照料年迈的父母，这些无法量化的情感回报是养老金公式无法计算的。

职业认同与持续收入是另一极。对于热爱工作、在职业中仍有强烈成就感，或家庭经济负担较重、需要更高养老金保障的人而言，延后退休既能保持社会联系和稳定收入，又能显著提升未来的养老待遇。

政策与长寿风险是远见。随着人均寿命延长至79岁，退休生活可能长达20年甚至更久。每月几百元的差额，在几十年的累积下将是一笔巨款。同时，未来养老金的调整机制、医保缴费年限政策（如男需缴满30年、女25年）都可能影响长期生活质量。

05 如何抉择，一套属于自己的决策框架

面对提前还是延后的选择题，没有标准答案，但可以遵循一个清晰的决策框架来评估。

第一步，精确测算个人数据。不要依赖模糊感觉，应通过各地社保官方平台（如“沈阳社保”微信公众号等工具），或到社保经办机构查询自己的准确缴费年限、个人账户储存额和平均缴费指数。这是所有计算的基础。

第二步，代入公式进行情景模拟。以当前社平工资为基准，分别模拟提前、正常、延后三种退休年龄下的养老金数额。特别要问自己：延后退休期间，我是否打算并能够继续缴费？这将导致结果巨大差异。

第三步，评估非经济因素。在纸上列出对你最重要的三到五个非经济因素，如健康状况、家庭责任、工作压力和乐趣、个人梦想等，并赋予权重。看看是提前退休还是延后退休，能更好地满足这些核心生命诉求。

第四步，做最坏的打算与最好的准备。思考如果选择提前退休，但养老金不够用，是否有其他收入来源或积蓄补充？如果选择延后，但身体健康突然恶化，是否会后悔？确保你的选择有足够的弹性来应对不确定性。

无论最终选择何时退休，最重要的是认识到，养老金是漫长工作生涯对晚年生活的一笔长期储蓄。在“长缴多得、多缴多得、晚退多得”的规则下，每一年的工作和缴费，都在为未来那个更从容、更有尊严的自己添砖加瓦。

在上海，一位62岁的工程师看着电脑屏幕上模拟出的两个数字：现在退休，每月领5800元；再干三年到65岁，每月领7200元。

他想起体检报告上的几项箭头，又想到女儿说的“爸爸别太累”。最终，他关掉了表格，没有立刻做决定。他知道，无论提前还是延后，养老金账户上冰冷的数字增长，都需要用有限的、不可再生的健康时光和家庭时光去兑换。