工龄42年，个人账户32万元，60岁退休，每月养老金有多少？

对于养老金这个话题啊，成了在公园里老人最热门的话题，几个老友在一起，坐在公园里喝着盖碗茶，老王有点小激动，我现在已经办理退休了，下个月就可以开始领养老金了。眉眼间露出一丝骄傲的微笑。

旁边的老李，是从机关退休的，现在每月养老金8000多元，对于老王这个在企业干一辈子工人的人来说比较敬重。老李狠狠抽了一口烟后说到，你啊，不要抱过高的希望，养老金没有到手之前，养老金就是个迷。

听了老李的话，老王心里也打起了疑问，我累计缴费年限42年，现在个人账户32万多了，这养老金究竟有多少呢？虽然退休资料单位已经交给社保局，最后数字是多少啊，这多少让老王心里有点不踏实。

数字一摆，外行看热闹，内行看门道。唉，这串数字，透着一股子踏实劲儿。老李是从机关退休的，退休前就在人社部门工作了多年，对于养老保险制度的有一定的了解，对于养老金的计算办法也比较熟悉，对于老王报出的数据，只要稍微过脑，大数子基本上就能说出个大概。

老王出生在一个工厂世家，从高中毕业以后，就接了父亲的班，成了国有企业的一名劳动合同制工人，从1986年开始，工厂就为自己缴纳的社会保险，虽然最初时个人缴费的比例只有3%。

老王从当初的英俊青年，参加工作几十年，都是在这个工厂工作，工作了42年，现在已经两鬓斑白。缴费年限42年，既是老王对工厂的贡献，也是老王奉献了一辈子的地方。工龄越长，养老金越高，这是铁的定律。

个人账户32万多元，这个数字不是凭空而来的，是老王从最初的劳动合同制开始缴纳社会保险，到企业职工基本养老保险制度正式实施后，一步一步积累起来，个人账户从最初的3%，到11%，再到最终的8%，老王经历了从社保制度起步到逐步完善的全过程。

对于32万元这个数字，老王非常满意，作为一个工作一辈子的老国企工人，老王也不敢相信这个数字是真实的，但在社保缴费系统中真实地记录中，放眼全国，这个数字也超出了很多的人想象。

按照养老金的计算办法，这积累的32万个人账户，老王算了算，每月可以领取2302元的个人账户养老金，这是一个不小的数字。这个数字每一分都是老王的工资中扣除，加上相应的资金利息产生的。

老李补充到，其实你这个个人账户养老金，只是养老金的小头，大头还是基础养老金和过渡性养老金。老李说，基础养老金是按照上年度职工月平均工资和本人指数化缴费工资的平均值来作为基数，每缴费缴费一年发给1%的基础养老金。

听着老李说，老王有点听不懂，于是老李用手机帮老王算起来。老李说，你个人账户32万元，其中有三分之一是利息，其实你的本金没有那么多。假如将32万元分成三份，每一份为106666.667元，其中的两份是你自己缴的，估计就是213333.33元，除以42年，估计每年本金就是5079.37元左右。

按照个人缴费8%来计算，平均每年的缴费基数大概就是5290元，作为平均数这个缴费基数已经很高了，换算成平均缴费指数，大概已经超过1.0。

按照平均缴费指数1.0来计算，即使是按照退休时的养老金计发基数8500元来计算，每月的基础养老金可以达到3570元，这是最保守的计算办法。老李说的眉飞色舞，老王在一旁却是一脸的懵逼，既插不上话，不过听到老李报出的数据，心里还是甜滋滋的。

老李接着说，这还没有完，按照42年工龄来计算，在2025年办理退休，参加工作的时间应该是1983年，1983年到1996年个人账户建立这段时间，无论是视同缴费年限，还是实际缴费年限，都要计算个过渡性养老金，计算过渡性养老金的年限至少也是13年。

老李继续拿着手机计算到，按照是四川等地过渡性养老金的计算办法，过渡性养老金等于养老金计发基数，加上本人的指数化缴费工资除以2，乘以1996年1月1日之前的缴费年限13年，乘以过渡系数1.3%，每月过渡性养老金等于1436.5元。

按照老李的计算，老李告诉老王，你每月的养老金为基础养老金3570元，过渡性养老金1436.5元，个人账户养老金2302元，合计为7308.5元。

听到老李计算的结果，老王总算基本明白了养老金计算的过程，对于这个数字老王非常满意。老王拍拍老李的肩膀说，今天的茶钱我开了，中午请你们吃火锅，几个老朋友聊天的氛围更乐了，边吃着火锅边喝点小酒，心里那个乐啊，真是无法用语言来形容的。