个人账户9万元，工龄30年的女职工退休，养老金能领到2500元吗？

今天有一位山东的朋友问，他目前养老保险个人账户里有9万元左右的积累，10月份即将退休，工龄是30年整。女性如果是50岁退休的话，养老金究竟能领多少钱？

山东的养老金计算公式主要是由基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成的，具体计算公式早在2006年就已经确定了。

养老金的计算公式实际上基础养老金和个人账户养老金两部分是全国统一的过渡性养老金部分是由各省份确定的，因为历史背景比较复杂，在早些年的时候各省份自行试点的养老保险制度。

养老金计算公式一样，并不代表养老金的计算结果能一样。

①基础养老金部分，等于退休当年的养老金计发基数或者上年度社平工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

缴费年限，也就是我们常说的工龄，现在已经具体到月了，每一个月可以转化为0.0833年。

退休当年的养老金计发基数或者社平工资各省份是有所不同的。比如说2024年全国各地的养老金计发基数是从6606元至12307元。山东省去年的养老金计发基数有三个，分别是7678元、7359元和7790元。

除了养老金计发基数，还需要知道本人的平均缴费指数。缴费指数，一定程度上跟缴费基数相挂钩，主要也是通过个人账户余额体现。

毕竟养老保险个人账户里的钱是按照缴费基数的8%进行积累的。一般个人账户余额有7万元的话，工龄30年，个人账户余额不会太高。有朋友说，这几年缴费基数一直按照最低缴费的，现在个人账户余额已经有7.5万元了。所以这里边的原因比较复杂。

为了简单起见，假设平均缴费指数是0.6，工龄30年可以领取24%的2025年养老金计发基数。

说实话，养老金计发基数的公布一般要根据当年社会平均工资的增长、养老金的增长。最终综合确定公布时间历年来都比较晚，去年差不多是12月份才公布的。

根据今年已经山东省公布的城镇非私营和私营单位的工资增长率（分别是0.9%和0.3%），另外全国养老金增长率只有2%，感觉今年增长速度不会高。

我们按照7700元计算，基础养老金部分是1848元。

②个人账户养老金部分非常简单直接，就等于个人账户余额除以退休年龄确定的计发月数。

比如个人账户余额7万元，50岁退休计发月数195个月，每月个人账户养老金为359元左右。

计发月数，会根据退休年龄不同而改变，比如说51岁是190个月，50岁01个月是194.6个月。

但总体通过以上情况来计算，工龄30年个人账户余额7万元，养老金只有2200元左右。

不过话又说回来，如果考虑到每年10月份再发放的1700元冬季取暖补贴，养老金距离月均2500元还是差不多的。