退休个人账户预计能有80万，工龄40年，养老金每月能领2万元吗？

前些天有个朋友留言问，缴纳了25年的养老保险个人账户余额已经有53.7万元左右，预计再缴15年退休账户余额能有80万元，这种情况下，退休养老金能领多少钱呢？

这位职工大概率是江苏省的职工，地点他写的巴拿马（呵呵），由于已经缴纳了25年养老保险，说明是2000年以后参保的，这种情况下养老金主要是由基础养老金和个人账户养老金两部分构成了，不会再有过渡性养老金部分。

江苏省的过渡性养老金部分其实是很划算的，尤其是2024年改革以后，跟社平工资挂钩，结合1995年底以前的平均缴费指数，过渡性系数1.2%。计算养老金使用的计发基数也在全国属于较高水平。

江苏省2024年的养老金计发基数是8785元，增长率是2%。但是江苏省的2024年缴费基数上下限为4879元至24396元，全口径社平工资为8132元。理论上说按照300%档次缴费，一年个人账户才能够积累23420.16元。个人账户余额已经有53.7万元的情况下，说明过去基本上一直按照300%档次缴费，平均缴费指数或会是按照3计算。

退休养老金使用的基础养老金计算公式为：退休当年的养老金计发基数×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。养老金计发基数一般比全口径社平工资增长率低一些，15年后的养老金计发基数基本上早就跟全口径社平工资并轨了。

如果按照社平工资每年增长2%计算，按照复利的计算公式，预计15年后会是1.1万元左右。

在平均缴费指数为3，工龄40年的情况下，基础养老金部分为80%的退休上年度社会平均工资，结果是8800元。

个人账户养老金部分，等于退休时养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。

现在每月个人账户能够积累2.34万元，15年后就是35.1万元。个人账户已经积累的余额还会按照国家公布的记账利率计算利息的，去年的记账利率是2.62%，预计今年会低于2%吧。这样的水平比起前几年6%~8%以上的水平要低得多，但也比银行存款利率高很多。现在银行一年期定期存款利率只有0.95%。

假设每年利息增长1.5%左右，预计现在的余额会在15年后涨至65.8万元。考虑到以后缴费增长的利息，预计退休时合计个人账户余额能有105万元左右。

退休年龄确定的计发月数，60岁是139个月，61岁是132个月，62岁是125个月，63岁是117个月。中间不足整岁的计发月数，按照最新的规定是按比例过渡的。但15年后退休基本上都是60岁了除非个人申请提前三年退休，当然也有可能和单位协商一致，继续再干三年。

账户余额105万元，计发月数117个月，每月个人账户养老金是8970元左右。而且养老保险个人账户余额如果领不完的话还可以继承。

这样算起来，实际上两部分养老金是差不多的，相加之后合计能够领取17,770元。

总体来说，如果届时社平工资或者个人账户余额更多一些，养老金是有可能超过2万元的。