差旅费报销管理规定

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第一章 总则

第一条 目的

为了规范有限公司（以下简称 “公司”)差旅费支出、明确差旅费开支的范围和标准、严格 审批和报销手续、降低费用，根据国家及控股公司的有关规 定，并结合公司的实际情况，特制定本规定。

笫二条 适用范围

适用于公司全体员工。

笫三条 定义

一、出差：指本公司员工因工作需要离开常驻工作地， 即视为出差。

二、常驻工作地：指四川xxx市及市辖区，不含远郊 区及市辖县。

三、差旅费：主要指公司员工国内外出差的交通费、住 宿费、伙食补助、出差杂费等费用。

四、出差按其业务内容可分为常规出差、特殊出差两类。常规出差主要是根据公司日常经营业务需要安排到异地出差 的情况。特殊出差主要包括会议出差、培训出差等特殊出差 事项。

五、出差发生的业务活动费(包含国外市场开拓费)、购

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买的样品样机及会务培训资料等费用的报销不适用本规定， 按照《费用报销管理规定》和《财务授权管理规定》执行。

第二章 职责

第四条 财务部

负责差旅费的归口管理，以及公司差旅费的预算编制、 管控和考核。

第五条 各相关部门

负责本部门差旅费的预算编制、控制。

第三章 内容

第六条 出差申请、借款及申批

一、出差人员必须事先填写《出差申请单》，注明出差 地点、事由、天数、所需资金，一般员工因公出差，由出差 人员所属部门负责人审核，公司分管副总及以上签字审批；

部门负责人因公出差，由分管副总审核，由总经理签字审批；公司副总因公出差，由总经理签字审批，总经理因公出差由 董事长审批，董事长因公出差在集团备案。

二、出差途中因故需要调整出差计划（变更出差地或延 长出差时间等），应事先征得批准人同意，返程后提交调整 出差计划说明，按审批程序补办审批手续。未经批准改变原 出差计划的，因改变计划而产生的相关费用不予报销。

三、出差人员借款需持批准后的《出差申请单》，填写 《借款单》，列明用款计划，由部门负责人签字后，转分管 副总和财务负责人审核,总经理审批。

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四、出差时借款，本着“前款不清、后款不借”的原则， 延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批。

第七条 常规出差费用

一、出差交通费

出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参 观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按请假 考勤，不享受出差补助。

出差期间从家或工作地点到机场、车站以及从车站、机 场到家或工作地点的，优先选择乘坐公共交通工具。如需乘 坐出租车的，发生的费用在公共交通工具范围内的准予报销， 特殊情况经总经理审批后据实报销。

二、飞机费

选择交通工具时，优先选择高铁、火车等交通工具，如 果机票价格低于高铁或火车的，提供出行当日火车或其它交 通工具与机票价格的比价截图，可选择乘坐飞机；另远距离 出差，乘坐高铁时间超过6小时，可以乘坐飞机。其它特殊情 况需要乘坐飞机的，须写情况说明并经总经理审批同意，乘 坐飞机所有人员均只能选择经济舱。

三、火车费

从出发地到目的地，乘坐高铁/动车，所有职级人员只可 乘坐二等座；乘坐火车，M12及以上职级人员可乘坐软卧，其 余职级人员只能乘坐硬卧，因特殊情况，需要使用软卧车，

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须经总经理同意后方可使用。

四、轮船费

公司所有人员城际间出差，可以乘用三等舱。

五、市内交通费及其他交通费

M7及以上人员出差，市内交通出行可以乘坐出租车，实 报实销，其他人员发生以下情况，经过部门领导同意，可以 乘坐出租车。

（一）出差目的地偏远，没有公共交通工具的。

（二）携有巨款或重要文件须确保安全的。

（三）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的。

（四）陪同重要客人外出的。

（五）执行特殊业务或夜间办事不方便的。

（六）其余特殊情况。

六、出差住宿费标准（金额单位：元）

出差 区域

区域明细

M12及以上

M7-M11

M1-M6

A 类

北京、上海、广 州、

深圳

450

400

300

B 类

天津、重庆、省会 城市、计划单列市

（青

岛/大连/厦门/宁 波）

350

300

260

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C 类

除 A 类、B 类以外 的其他城市

300

260

200

（一）出差地与出差人家庭所在地或常住地为同一城市 的，在该城市出差期间不报住宿费。特殊情况需在外住宿的， 应事先提出申请，经总经理批准后方能在外住宿。

（二）M12及以上职级人员出差的住宿标准，指单人单间 标准，即可以在规定标准内一人住普通单间。其余职级人员 出差要求同性别的两人同住一个标准间，同一级别的住宿费 按同级别住宿标准由一人统一报销；不同级别的人员一同出 差，低级别人员可以享受高级别人员的住宿标准同住一个标 准间，住宿费用由一人统一报销，另一个人不再报销；一人 单独出差、两人共同出差而非同级别以及其他情况无法两人 同住一间时，可以在上述标准内一人住普通间。

（三）住宿时，住宿人员使用酒店收费物品和收费服务 发生的费用一律自理。

（四）出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行， 应特殊情况超出标准时，应事前报部门负责人和总经理批准， 返程后提交超标情况说明，并经总经理签批后报销。

七、出差（伙食）补助费

（一）出差伙食补助按以下标准执行，不再划分区域。

出差天数30天及以下的，差补以100元/天为标准发放；出差 天数30天以上的，差补以60/天为标准发放，出差期间因不可

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抗力导致出差天数超过30天的，出差补助按80元/天发放，出 差补助不分段计算，不分地点计算。出差期间如遇节假日/周 末，需提交相应出勤证明，方可享受出差补助；往返当日已 所乘坐飞机或火车票据的记录时间为准按如下方法计算天数：中午12时前离开常驻工作地(下称本地)按全天补助；中午12 时后离开本地按半天补助；中午12时前抵达本地按半天补助；中午12时后返抵本地按全天补助。

（二）公司各级员工到集团办事、开会、培训期间，在 集团用餐的人员不再报销差旅费餐补。

（三）出差未乘坐公共交通工具往返，由公司派车出行， 报销时需提供派车单，列明往返具体时间，作为发放出差补 助的依据，未列明出差时间或出差时间不明确的部分，不发 放出差补助。

八、出差杂费

（一）员工出差期间因工作需要发生的邮寄费、打印复 印费、行李搬运费、订票费等杂项费用，凭正式票据，据实 报销。

（二）因个人生活需要发生的费用由员工个人负担，公 司不予报销。

九、国外出差差旅费管理办法

（一）员工国外出差的交通费、住宿费、出差杂费秉着 节约的原则，凭正式票据实报实销。

（二）国外出差伙食补助按以下标准执行，不在划分区

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域、人员，30天及以下每人每天300元，30天及以上每天150 元。中午12时前离开常驻工作地(下称本地)按全天补助；中 午12时后离开本地按半天补助；中午12时前抵达本地按半天 补助；中午12时后返抵本地按全天补助。

第八条 特殊出差费用项目

一、统一参加会议、集体培训，无需逐一申请出差，根 据会议通知、会议纪要、领导指示等书面文件由人力行政部 平台统一订票。

二、会议出差

员工经批准出差参加各种会议，会议统一安排食宿的， 会议期间的住宿费、伙食费按照会议主办单位规定的标准开 支，开具会务费发票，作为会务费报销，其余按常规出差费 用项目规定执行。不统一安排食宿的，交通费、住宿费、伙 食补助和杂费补助等均按照常规出差费用项目规定执行。

三、培训出差

费用报销标准参照会议出差报销标准执行，有关培训费 用支出记入培训费。

第九条 费用报销相关规定

一、出差人员应于出差返回（起算时间以最迟出差正式 票据标注时间为准）后 10 个工作日内将所有待报销费用归 纳集中后，一次性到财务部报帐；长期驻外人员当月发生的 差旅费，在次月之内完成报销。

二、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通

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工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变 路线、天数、人数、交通工具的，需经主管领导签署意见后 方可报销。

三、出差过程中因业务工作需要发生业务招待费应先征 得主管领导同意，由领导核准并签署意见后按相关费用办法 规定执行。出差期间如发生宴请，相关宴请费用需随因出差 产生的其他差旅费单据一起报销，确保相关信息可相互验证， 宴请部分计入招待费。同时按照每日50元/午餐、每日50元/ 晚餐的标准相应扣减出差补助。

四、差旅费报销单据及审批要求

（一）出差人员报销差旅费用时应准确填写差旅费报销 单，附贴完整的交通、住宿等发票和明细清单以及出差审批 表、会议培训通知等原件及相应支付凭证。

（二）交通费发票主要指长途火车票（含订票费）、长 途汽车票（含机场大巴）以及以上车票所附保险费、机票

（仅基本航空意外险可凭有效票据报销，购买的其他保险及 代订附加产品费用自理）等，因工作安排发生退票的，退票 费报销需经部门负责人和公司领导签批后方可报销。

（三）差旅费报销单：报销人员应详细准确地将出差时 间、路线、所附发票的张数金额填写在报销单相应位置。

（四）票据：应为税务机关监制正规发票。

第四章 附则

第十条 修订记录

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一、本文件由财务部负责编制、修订和解释说明。

二、本文件自2021年7月1日起首次发布执行。

三、本文件于2022年8月1 日第一次修订。

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