监管部门明确绿色金融“施工图” 山西加速布局 绿色金融驶上快车道

2月27日，国家金融监督管理总局、中国人民银行联合发布《银行业保险业绿色金融高质量发展实施方案》（下称《实施方案》），明确未来5年，基本建成制度完善、监管有力、标准领先、组织完备、产品丰富、风控严格的绿色金融体系，强调银行机构要结合自身禀赋特点，开发特色化绿色金融产品和服务，并加强对产业结构优化升级、能源体系低碳转型等重点领域的金融支持。而作为能源大省的山西，早已开始在发展绿色金融、推动能源转型方面进行尝试，绿色金融正在驶上快车道。

聚焦重点领域

完善绿色金融服务体系

据记者了解，本次《实施方案》共有四部分24条措施。根据《实施方案》提出的主要目标，未来5年，银行保险机构绿色金融专业服务能力显著增强，碳核算、气候风险管理和信息披露水平有效提升，国际合作交流深入推进，逐步形成多层次、广覆盖、多样化、可持续的绿色金融服务体系，有力支持重点领域、重点地区梯次有序推进碳达峰。绿色金融业务在银行保险机构业务规模中的比重明显提升。

围绕做好绿色金融大文章，聚焦绿色低碳发展重点领域，加大金融支持力度，提升服务质效，《实施方案》提出金融支持绿色低碳发展的四项重点任务。一是支持产业结构优化升级。强化对钢铁、有色金属、石化化工等领域工艺革新和设备更新改造升级的中长期贷款支持，提供保险风险保障，有效满足高耗能高排放行业低碳转型的金融服务需求。二是支持能源体系低碳转型。围绕太阳能光伏、风电、水电、抽水蓄能、特高压、核能、储能、智能电网、微电网等新能源产业生产、建设和运营以及更新、升级和改造，做好项目对接和信贷支持，加强金融风险防控，提供全生命周期保险保障。三是支持生态环境质量改善和生物多样性保护。支持污染防治攻坚，推进钢铁、水泥、焦化等重点行业及燃煤锅炉超低排放改造，大江大河、重要湖泊、重点海域综合治理，土壤源头污染、重金属污染防治，固体废物和新污染物治理等。四是支持碳市场建设。鼓励有条件的银行保险机构充分运用企业碳账户、个人碳账户等涉碳数据，主动拓展与碳账户相关的绿色金融服务场景。

在业内人士看来，《实施方案》明确将加强重点领域的金融支持放置在“产业结构优化升级”“能源体系低碳转型”“生态环境质量改善”和“碳市场建设”四大方向上，这一集中支持的策略，有助于更高效的配置金融资源，将资金引导至经济社会高质量发展的关键领域。

与此同时，《实施方案》也明确了支持方式，即通过信贷、债务融资、保险等多种金融工具，为企业提供全生命周期支持。例如，对高耗能行业如钢铁、石化化工等，提供中长期贷款支持和保险风险保障，有助于帮助其实现绿色低碳转型。而除了传统信贷产品供给外，《实施方案》指出，要丰富绿色金融产品服务，银行机构要在依法合规、风险可控的前提下，探索开展能效信贷、绿色信贷资产证券化和绿色供应链融资等服务方式，稳妥开展碳排放权、排污权、用水权、合同能源管理未来收益权等抵质押融资业务，探索绿色知识产权质押贷款。有条件的银行机构要发挥集团综合化经营优势，健全多元化的绿色金融服务体系。

除此之外，《实施方案》提出探索碳排放权、绿色知识产权质押等创新融资模式，并鼓励理财子公司开发绿色主题产品，有助于形成“信贷+保险+股权”的多元融资体系。并提出推进资产组合和自身运营低碳转型，包括有序开展碳核算工作、降低资产组合碳排放、推进自身绿色低碳运营等。

金融助力“双碳”

山西绿色信贷快速增长

对于“双碳”目标的实现，山西有着更迫切的动力。

根据山西省政府于日前印发的《山西省加快经济社会发展全面绿色转型行动方案》，到2030年，能源、工业、交通、城乡建设等重点领域绿色转型取得积极进展，非化石能源占能源消费总量比重达到18%，绿色生产方式和生活方式基本形成，减污降碳协同能力显著增强，主要资源利用效率进一步提升，支持绿色发展的政策和标准体系更加完善，经济社会发展全面绿色转型取得显著成效。到2035年，绿色低碳循环发展经济体系基本建立，绿色生产方式和生活方式广泛形成，减污降碳协同增效取得显著进展，经济社会发展全面进入绿色低碳轨道，碳排放量在达峰后稳中有降，美丽山西目标基本实现。其中还提及，将有序推进煤矿智能化建设，到2028年底，持证在产的90%大型矿山、80%中型矿山达到绿色矿山标准，到2030年，全省所有持证在产煤矿基本实现智能化；科学有序布局大容量高参数煤电机组，加快百万千瓦超超临界煤电机组建设；优化重点行业产能规模和布局，建立健全产能退出机制等。

在此过程中，金融的助力不容忽视。

此前，山西已经牵头制定出台了《关于进一步强化金融支持山西省绿色低碳转型发展的实施意见》，包括7个方面24项具体措施，从制度层面确保绿色金融与转型金融有效衔接。联合印发《山西省焦化、有色行业转型金融支持目录（试行）》，探索开展煤电、钢铁行业转型金融标准应用，同步制定转型贷款实施指引、企业方案编制手册两项团体标准，为银行机构和企业融资对接提供明确指引。截至2024年11月末，银行机构应用4项转型金融标准，累计为12家企业授信86.14亿元，发放贷款27.03亿元。这4个行业转型金融标准的推广应用有效避免了对传统高碳行业“一刀切”式的信贷限制，能够引导金融资源精准流向高碳行业低碳转型的具体领域，对我省加快构建碳排放“双控”制度体系、实现“双碳”目标具有重要意义。

在绿色信贷资金的投入方面，山西的步伐也明显加快。记者了解到，去年以来，山西发挥碳减排支持工具作用，引导更多信贷资源投向绿色低碳发展领域。加强金融政策与生态环境保护政策联动，深化与生态环境、水利、林业等部门合作，指导金融机构加大对美丽山西建设重点项目的金融支持力度，促进银企融资对接。指导金融机构丰富绿色金融产品和业务模式，创新可持续发展挂钩贷款等10余种产品。来自人行山西省分行的相关数据显示，截至2024年末，全省绿色信贷余额6511.7亿元，同比增长29.5%，全年增加1489.1亿元，同比多增153.2亿元。

业务持续创新

绿色金融支持不断强化

如今，随着华阳集团旗下景福公司顺利通过智能化矿井验收，该集团已成为山西首家所有生产矿井均完成智能化建设并通过省能源局验收的集团企业。近年来，正是在煤炭清洁高效利用专项再贷款资金支持下，华阳集团持续推动数字化三维模型、AI场景识别、固定场所无人值守等智能化煤矿应用场景建设，累计建成7座智能化煤矿、1座智能化选煤厂、127处智能化采掘工作面。

受益于绿色信贷，华阳集团并非个例。类似于煤炭清洁高效利用专项再贷款的支持模式，碳减排支持工具是一种结构性货币政策工具，精准引导资金支持碳减排项目，按季操作，属于阶段性工具。截至2024年9月末，山西省金融机构累计发放碳减排领域贷款377.7亿元，支持项目372个，加权平均利率3.22%，重点投向风电、光伏、生物质能源、抽水蓄能项目建设和运营。

碳数据采集统计是碳账户建设的基础。为此，山西开展了人民银行系统碳账户试点建设和监测。2021年，山西率先在长治探索适宜本省实际的企业碳账户建设模式，随后逐步拓展至大同、阳泉进行复制推广。目前，三市已建设形成覆盖工业领域647户规上企业、农业领域17户龙头企业的碳账户体系。在此基础上，积极探索“碳账户+碳征信”“碳账户+转型风险管理”“碳账户+试点工作”等的“1+N”场景应用模式，增强企业碳账户对转型金融“五大支柱”的服务贡献度。其中，长治市依托碳账户，2023年推出全省首份涵盖企业碳排放总量、碳排放结构、贴标评价等信息的企业碳征信报告，为企业融资打造“新名片”。目前，长治已为12户企业出具碳征信报告，金融机构参考该报告为企业累计发放13笔优惠利率贷款，共计3.95亿元。截至去年9月末，长治、大同、阳泉三市金融机构累计向建立碳账户的企业发放低利率贷款113.25亿元。

除了应用模式的创新，在绿色金融业务的持续发展过程中，山西本土的金融机构亦在产品方面不断创新，晋商银行、山西银行创新推出合同能源管理贷款产品，以合同能源项目项下的收益权作质押，同时结合企业房产抵押、机器设备抵押等其他担保方式，向以节能服务为主营业务的企业或采取合同能源管理模式进行产品销售的节能产品生产商，提供提供期限较长、成本较低的资金，以满足企业多元化融资需求。由中国清洁发展机制基金管理中心、山西省财政厅、晋商银行股份有限公司三方共同发起的清洁能源基金，则用于支持山西省绿色低碳发展、节能减排等有利于国家应对气候变化的以项目为载体的业务，贷款利率低、贷款期限长、财政贴息等优势，为山西省内有利于产生应对气候变化效益的产业活动提供资金支持。

根据人民银行山西省分行相关人士的介绍，下一步，该行将进一步完善相应的配套政策，联合相关行业主管部门制定出台煤化工等更多高碳行业的转型金融标准，推动建立相应的项目库，形成重点企业和重点项目清单，提升产融对接效率，同时，用好碳减排支持工具等政策工具，鼓励和引导银行机构应用相应标准，强化信贷支持。

来源：山西晚报