左江科技财务造假被证监会重罚

左江科技财务造假被证监会重罚

左江科技在2024年12月23日发布公告称收到中国证监会北京监管局送达的《行政处罚事先告知书》。据悉，公司因涉嫌信息披露违法违规，在2023年12月1日收到中国证监会的《立案告知书》被立案调查，因此投资者可申请民事赔偿。

经过监管局的调查得知，左江科技2023年第一季度报告、半年报以及第三季度报告中均存在虚假记载。公司被指通过虚构业务虚增营业收入和利润，具体数额为虚增营业收入1115万元，虚增利润1071万元。其中，虚增的营业收入分别占相应报告披露的77.33%、48.50%、33.09%，虚增的利润分别占相应报告披露的29.36%、13.66%、8.24%。

此行为涉嫌违反了《证券法》的相关规定，构成信息披露虚假记载行为。监管局在调查中发现，此违法行为由公司董事长张军的女婿、公司投资者关系专员郭天意组织实施，与公司信息披露违规有直接因果关系。同时，公司董事长张军、总经理何朝晖、副总经理孙光来以及财务总监周乐午，因未充分关注案涉业务真实性，未勤勉尽责，被认定为违法行为的直接负责主管人员。

根据相关法律法规，监管局对公司责令改正，并对公司及相关负责人员给予警告和罚款处罚。鉴于张军、何朝晖、郭天意的违法行为情节严重，还对其采取了5年证券市场禁入措施。

另外，左江科技在2024年12月20日发布《股票交易异常波动公告》，称公司股票价格连续3个转让日达到涨幅限制。但经公司自查，确认不存在应披露而未披露的重大事项。

在资金方面，左江科技曾在2023年4月26日召开董事会议，审议通过了向控股股东借款的议案，同意向控股股东张军和何朝晖申请借款总额不超过1亿元。随后在2023年12月15日，公司又审议通过了控股股东向公司无偿提供财务资助的议案，同意张军与何朝晖以无息借款形式向公司提供不超过2000万元的财务资助，有效期为一年。而在2024年12月10日，公司发布公告称，为满足公司经营发展资金需求，将上述借款额度延期一年，至2025年12月15日。

上海国狮律师事务所于婷婷律师表示在2023年4月28日—2023年12月1日期间有买入且亏损，并在2023年12月1日收盘时仍持有左江科技的投资者符合条件即可申请民事赔偿。