村镇银行结构性重组推进中 “村改支”“村改分”成趋势

21世纪经济报道记者张欣 北京报道

村镇银行结构性重组持续进行中，今年以来，多家村镇银行被主发起行吸收合并而解散，同时转为母行分支机构，即“村改支”，还首次出现了“村改分”。

据21世纪经济报道记者了解，“村改支”、“村改分”这类自上而下推进的村镇银行化险改革正在有序推进中，未来村镇银行结构性重组速度将加快，村镇银行数量将逐步减少。

“村改支”成趋势，首现“村改分”

4月2日，国家金融监管总局广东监管局披露，同意广东南粤银行收购中山古镇南粤村镇银行，并设立广东南粤银行中山分行，这也是首个村镇银行被收购后新设分行，即“村改分”。批复文件显示，南粤银行此次分别受让了3名公司股东、3名自然人股东合计约为总股本30.8%的股份。受让后，南粤银行合计全资持有这家村镇银行。收购完成后，南粤银行承接其全部资产负债、机构网点、权利义务，并将该村镇银行解散。

除了上述首次出现的“村改分”外，村镇银行通过“村改支”的结构性重组在近年来成趋势，今年年内已出现不少案例。

今年1月19日，龙江银行发布公告了对集贤润生村镇银行、克山润生村镇银行的吸收合并。龙江银行称此举是“整合子公司经营资源，优化机构网点布局”，吸收合并后，于原址改建为支行，这些村镇的全部负债、责任、义务等由龙江银行全部承继。4月7日，该收购获得国家金融监管总局双鸭山监管分局的批准，同意龙江银行收购上述两家村镇银行，并分别设立龙江银行双鸭山集贤支行和齐齐哈尔克山支行。

4月8日，华夏银行旗下的北京大兴华夏村镇银行清算组发布公告表示，该行股东决定并经过监管批准，该行解散，清算工作也已完成。该行于4月1日公司登记机关完成注销登记。早在去年11月，国家金融监督管理总局官网披露，同意华夏银行收购北京大兴华夏村镇银行其余20%股权，承接其全部资产负债、权利义务后，由华夏银行在北京设立2家支行。同时，该村镇银行需按规定办理法人机构解散等相关事宜。

4月11日，北京银行董事会决议公告显示，该行董事会全票通过《关于收购北京延庆村镇银行设立分支机构的议案》。北京银行最新年报显示，截至2023年年底，该行持有延庆村镇银行33.33%股份，报告期内北京延庆村镇银行总资产为12.28亿元，净利润为500.98万元。

4月12日，国家金融监管总局两江监管分局同意恒丰银行收购重庆江北恒丰村镇银行，承接其全部资产负债、权利义务，并设立恒丰银行重庆大石坝支行。监管部门表示，恒丰银行应按照有关法律、法规的要求完成收购事项，做好机构、业务、系统、人员等交接工作，并督促重庆江北恒丰村镇银行股份有限公司按规定办理法人机构解散等相关事宜。

恒丰银行2023年年报显示，重庆江北恒丰村镇银行成立于2011 年3月，注册资本为3.1384亿元，彼时恒丰银行持股比例为84.39%。同时，截至今年3月末，恒丰银行已耗资71.93万元收购了重庆江北恒丰村镇银行部分少数股东股权，交易完成后已持有其91.72%的股权。

4月16日，国家金融监督管理总局舟山监管分局核准浙江稠州商业银行收购浙江舟山普陀稠州村镇银行，并设立浙江稠州商业银行舟山普陀支行、浙江稠州商业银行舟山沈家门小微综合支行、浙江稠州商业银行舟山六横小微综合支行、浙江稠州商业银行舟山朱家尖小微综合支行。

监管关注村镇银行化险

据了解，我国中小银行数量占比超九成，是银行体系的重要组成，在服务地方经济建设、落实普惠金融和乡村振兴等重大部署中发挥着重要作用。不过，村镇银行因规模小、治理体系不健全等，在发展经营过程中聚集了较多风险。

2023年6月30日，央行公布的2022年四季度金融机构评级结果显示，高风险银行共有346家，其中村镇银行的数量为112家，占比超过32%。本报记者查询企业预警通显示，84家村镇银行中，近37%的村镇银行的2023年年度净利润同比下滑。

对于村镇银行风险的成因，粤开证券首席经济学家、研究院院长罗志恒分析认为，从宏观上来看，经济下行导致银行资产质量下降，降息政策压缩息差；从微观上来看，村镇银行“四个弱势”加剧风险聚集，分别是分散经营能力较弱、自身造血能力较弱、风险管理较弱、公司治理薄弱。

监管对村镇银行的风险也早已关注。2021年初，原银保监会发布《关于进一步推动村镇银行化解风险改革重组有关事项的通知》提出，进一步督促主发起行落实风险处置牵头责任，推动村镇银行改革重组，加快村镇银行补充资本，强化风险处置，实现持续健康发展，更好地服务乡村振兴战略。

上述通知提到，要适度有序推进村镇银行兼并重组，对于部分风险程度高、处置难度较大的高风险村镇银行，在不影响当地金融服务的前提下，如主发起行在当地设有分支机构，属地监管部门可探索允许其将所发起的高风险村镇银行改建为分支机构。

2023年4月，原银保监会发布《银行业保险业做好2023年全面推进乡村振兴重点工作的通知》，提出要加快农村信用社改革化险，推动村镇银行结构性重组。

2023年6月，中国人民银行、金融监管总局、中国证监会、财政部、农业农村部联合发布《关于金融支持全面推进乡村振兴 加快建设农业强国的指导意见》。该政策文件明确指出，要“稳步推进村镇银行结构性重组，强化风险防范化解”。

村镇银行改革有序推进中

2024年4月，民生证券银行团队首席分析师余金鑫在报告《中小银行风险化解案例大全》中指出，近年来农信系统改革在向纵深推进，表现之一是村镇银行改革在有序推进之中，当前经营较好的村镇银行或主发起行吸收存在风险的村镇银行，并将其转化为分支机构的“村改支”案例也在增多。

招联首席研究员、复旦大学金融研究院兼职研究员董希淼此前告诉21世纪经济报道记者，村镇银行结构性重组主要有三种方式。第一种是村镇银行被主发起行吸收合并、改制，这种方式能将村镇银行的业务直接纳入主发起行管理，有助于增强其服务能力，更有效率地推进改革化险（注：俗称“村改支”）；第二种是多家村镇银行合并为一家、村镇银行直接退出；第三种是主发起行通过增持旗下村镇银行股份，来加强对村镇银行的管理和治理。

从银行管理的角度看，“村改支”后，机构的经营将迎来怎样的变化？一位农商行支行副行长接受21世纪经济报道记者采访时表示，“村改支”后有三大好处：一是规范化经营程度会更高；二是抗风险能力更强；三是业务范围和信息化程度将借助总分行力量会进一步加强。

一位金融人士告诉21世纪经济报道记者，村镇银行合并吸收后更能形成公司治理、分红体系等方面的规模效应，降低运营和监管成本，并且可以在支行层面做统筹发展，提升管理半径能力。

光大银行金融市场部宏观研究员周茂华表示，（支行或分行）吸收合并后有助于村镇银行加快完善内部治理，提升经营和风控能力，夯实可持续经营基础，积极化解历史遗留问题和潜在风险。对于吸收方有助于扩大区域市场份额，减少同质化竞争，扩大品牌影响力。但需要留意规模增大，经营能力提升，相应服务小微企业、三农的能力也需要随之提升。

董希淼认为，未来一段时间，村镇银行结构性重组速度将加快，村镇银行数量将逐步减少。

不过，他强调，兼并重组并不是“一招鲜”，防范化解金融风险、加快发展中小银行，应重视中小银行作用，采取措施防范大型银行在非市场化的过度下沉中给中小银行带来的“挤出效应”。上述支行副行长亦认为，村镇银行重组后能否保持原独立法人的灵活机制有待于进一步观察，并且重组后人员、资产、不良等如何处理是个难点。