内审铸魂，文化润心 —— 以安全管理内部审核驱动企业安全文化建设

安全生产是企业可持续发展的核心底线，然而，部分企业存在诸如安全管理碎片化、现场隐患反复、安全文化建设流于表层等问题；而常规安全检查的随机性、碎片化特征，多易发现显性风险，难以识别管理体系顶层设计、层级执行传导过程中的根本性缺陷。企业多数采用事后补救、事发整改的被动管控模式，未建立根因溯源与长效改进机制，全员统一安全价值理念难以落地实施。

笔者认为，安全管理内部审核兼具监督诊断、人才培育、价值导向多重功能，既是规范安全管理体系运行的刚性工具，亦是培育企业内生安全文化的重要支撑。系统化落地安全管理内部审核，企业按既定周期组织内部审核，验证管理制度的适宜性、充分性与运行有效性，依托审核前统筹准备、审核中三维穿透式核查、审核后分级跟踪复核的标准化实施流程，能够精准挖掘安全管理体系、制度条款、从业人员认知层面的缺陷，推动内审机制与安全文化建设协同运行，搭建持续改进闭环管控体系，是兼具合规性、实操性、长效性，推动企业形成统一安全价值观，构建特色长效安全文化的解决方案。

一、企业安全治理现实矛盾与内审实施必要性

1、传统安全治理模式存在的缺陷

其一，隐患整改缺乏系统性闭环，治理治标不治本。企业针对生产安全事故、现场隐患制定多项防控举措，但整改局限于现场表象处置，未从管理体系、制度条款、人员认知维度追溯问题本源，员工“知其然不知其所以然”被动管控，导致隐患“整改—反弹—再整改”的循环困境；法规标准、企业管理制度与一线现场实操存在适配偏差，整体安全管理停留在碎片化应急管控层面。

其二，常规安全检查存在局限性。传统安全检查覆盖范围有限、逻辑单一，工作重心缺少对管理流程、人员行为动因、体系运行逻辑的穿透式分析，无法有效识别安全管理体系存在的结构性漏洞。

其三，安全文化建设流于表面。多数企业安全文化建设依托标语、会议、活动等浅层载体，缺少配套管理机制引导约束，从业人员普遍形成“零事故即为安全”的被动防控思维，诸如异情上报顾虑、消极履职、人情管理凌驾于安全规则之上等现象普遍存在，全员主动风险辨识与防控意识严重不足。

2、安全内部审核的核心治理价值

安全内部审核是研判企业安全管理运行状态的诊断工具，区别于碎片化安全检查，其以完整的安全管理体系为对象，依托标准化流程完成全要素、全流程系统性研判。一是精准溯源管理根本诱因，从制度设计缺陷、层级执行衰减、从业人员能力缺失、管理导向偏差等识别不同类型管理问题；二是落实国家法规标准强制性要求，满足安全生产标准化、职业健康安全管理体系合规等法定硬性规定；三是搭建持续改进闭环运行机制，依托审核结论反向优化企业安全目标、管理制度与风险管控流程；四是培育内部安全专业技术人才，激活企业安全管理内生动力，为安全文化长效落地提供制度性保障。

二、实施安全管理内部审核的法规依据

国内现行职业健康安全标准规范，对企业内部审核、体系自评、持续改进工作作出明确规定，构成安全内审规范化实施的基础：

1.《职业健康安全管理体系要求及使用指南》（GB/T45001—2020）第 9.2条款规定：组织应按照预先策划的时间间隔组织实施内部审核，验证安全管理体系运行有效性；

2.《化工过程安全管理导则》（AQ/T 3034—2022）第4.20条款要求企业建立并执行化工过程安全管理审核程序，体系审核与持续改进工作覆盖管理要素审核、管理体系综合审核、绩效考核、外部审计等内容；

3.《管理体系审核指南》（GB/T19011-2021）为第一方内部审核的实施流程、审核人员管理、核查方法提供了统一标准化指导。

上述标准规范侧重点有差异，但也形成了统一治理逻辑：内部审核是校验安全管理绩效、补齐体系短板、推动管理持续迭代优化的工具。同时，安全内部审核与质量管理体系审核也存在着显著区分，其更侧重于风险导向、现场实操验证、从业人员安全行为与风险认知核查，需结合行业安全生产特性搭建独立审核运行体系。

三、以安全内审溯源治理缺陷、构建闭环改进体系

1、依托内审穿透表层问题，识别深层管理病灶

现场显性问题背后往往存在多层级底层诱因，系统化内部审核可助力分层拆解问题根因：区分单纯执行缺位、管理不到位、从业人员风险辨识能力不足、避责怠工等消极心态、制度条款脱离现场等缺陷。通过文档追溯、现场核验、分层访谈相结合的综合核查模式，剥离台账数据等表层信息，定位企业安全管理机制、安全文化导向层面的核心短板，为精准实施靶向整改提供依据。

2、构建“识别—反馈—优化—固化—提升”全周期闭环管控体系

安全文化是安全管理制度长期落地运行后持之以恒形成的全员统一价值共识，内部审核体系从顶层设计层面明确安全文化价值导向：

第一，重构考核指标体系。摒弃单一的结果导向型考核维度，完善隐患整改闭环完成率、安全培训覆盖率、指标合格率、应急演练符合率等过程预防性管控指标，引导企业安全治理由事后被动处置向事前风险预控转型；

第二，以审核综合结论作为企业中长期安全发展规划、年度安全管控目标制定的数据支撑，让目标、指标及措施更贴合公司发展实际，更具实用性和可操作性；审核标准的不断调整、完善，如同为安全文化的生长搭起了脚手架，引导着文化从“被动遵守”向“主动创造”持续转型。

第三，审核实施兼顾制度合规性核查与从业人员行为动因分析，跳出“查台账、对条款”的机械模式，同步调研从业人员对预防型安全管理理念的认知程度，客观研判预防安全文化的渗透成效。

第四，依托审核整改推动管理机制优化配套，建立异情上报免责等保障机制，通过典型案例宣导消除从业人员心理顾虑，构建坦诚主动的安全沟通文化。 例如，建立“隐患上报免责机制”，并通过案例宣讲消除员工“员工不敢上报隐患”的顾虑，让“敢说真话”成为安全文化常态。
第五，通过闭环审核机制持续迭代优化管理标准，推动企业安全文化由表层认知向内在价值认同转变。

四、内外审协同联动培育专业队伍，夯实安全文化发展基础

1、依托外部专业审计弥补内部管理短板

第三方安全技术机构、行业专家可能因服务时间有限而蜻蜓点水、检查深度不够等问题，让受检者只知问题不知所以然，甚至因理解不同、沟通渠道不畅、消化吸收不了等，不知从何处下手、整改效果差，等等，让聘请外部专家的效果打了折扣。企业可建立周期性外部审计机制，聘请外部专业机构定期开展全面安全体系审计，借助第三方安全技术机构、行业专家较高的标准掌握能力和成熟的管理经验，帮助员工掌握5Why、5M1E等工具，吸收行业先进管理模式，同时对照外部专业意见校准内部审核标准体系，提高安全绩效。

2、培育内部审核专业队伍，激活安全治理内生动力

安全文化长效落地需要有良好的氛围和土壤，企业可通过开展内部安全审核：按季度、半年度组织内部审核，选拔企业内部资深安全管理人员、专业技术专家组建内审工作组，依托常态化审核工作实现三重治理效能：

一是识别并系统性化解体系运行漏洞，推动“三管三必须”安全生产责任体系落地，提升全体从业人员法规标准掌握水平；

二是依托审核现场实施“传帮带”人才培育模式，助力构建企业自身安全管理专业梯队，筑牢内部专业技术人才储备厚度；

三是持续整合碎片化安全管理模块，统一企业整体安全管理运行体系，摆脱应急式管控模式，推动具备企业自己特色的安全文化稳定落地。

五、安全管理内部审核实施全流程

1、审核筹备阶段：前置统筹规划，夯实核查基础

审核筹备工作核心目标应围绕差异化清单编制、法规依据梳理、前置沟通协调三项核心工作开展，规避遗漏关键管控环节：

编制差异化审核清单：摒弃通用性模板，结合企业安全风险评估报告、高风险作业环节、关键管控节点梳理专属审核清单，匹配企业生产工艺与风险分布特征；

分层归集审核判定依据：将国家法规标准、企业管理制度对应条款标注嵌入审核清单，杜绝凭主观经验判定问题；

组织预审前置沟通：审核实施前1至2周对接各业务板块项目负责人、安全管理负责人，掌握阶段性安全管控重点，针对关键作业工序提前协调现场核查时段，保障审核工作覆盖全部核心生产场景。

2、现场审核实施阶段：三维度联动开展穿透式核查

摒弃“重书面台账、轻现场实操、采信口头汇报”的核查模式，采用文档审查、现场核验、人员访谈三维联动法：

文档审查追溯管理逻辑链条：按照时间脉络核查安全管理台账，跟踪隐患“识别上报—现场处置—整改实施—验收复核”全流程记录，验证制度、计划、执行、归档全链条逻辑一致性，定位流程执行断点；

现场核验执行“观、询、核、试、析”五步核查法：观察设备设施运行状态与从业人员作业行为、问询从业人员风险认知与管控要求掌握程度、核对台账资料与现场实际运行状态一致性、实操验证安全防护设备与管控措施有效性，现场记录全部问题后结合人员访谈，综合研判问题根本诱因；

分层随机访谈规避标准化应答：访谈对象覆盖各级管理人员、班组负责人、一线作业人员、特种作业操作人员、相关方从业人员，采用开放式随机提问、“四不两直”现场访谈方式，客观掌握企业真实安全管理现状与从业人员安全意识水平。

3、审核收尾阶段：分级落实整改，建立长效复核闭环

内部审核核心目标为推动管理缺陷整改优化，而非问题追责，通过成果报告编制、整改交底沟通、分级跟踪复核构建完整治理闭环：

编制问题导向型审核成果报告：对核查发现问题分类列明判定依据，配套具备实操性的整改优化建议，杜绝空泛化、口号式表述；

组织整改专项交底沟通会议：逐条解读问题形成背景与合规管控要求，针对整改难度较高的缺陷联合业务部门研讨优化方案，消除各级管理人员对法规标准条款的理解偏差，提升整改工作重视程度与合规性；

建立分级跟踪复核机制：如即时整改类问题24小时内完成现场复核，限期整改类问题提前1至2个工作日预警提示，整改时限届满后第一时间开展现场核验；常态化落实整改“回头看”复核机制，重点核查长效管控机制搭建情况，杜绝隐患整改完成后重复反弹。

4、特殊场景标准化处置策略

应对基层管理抵触情绪：优化沟通方式，如优先梳理并肯定现场安全管理工作亮点，从风险防控客观角度阐述管理缺陷，弱化审核工作对立属性；

审核期间突发安全生产事件：调整审核重点，如暂停常规核查内容，优先核验应急预案、应急物资储备、应急处置队伍、跨部门协同沟通机制运行状态，为后续应急体系优化提供支撑。

六、标准化编制安全管理内部审核报告

审核报告是内审工作成果固化、整改工作落地的核心载体，应遵循标准化编制流程，保障内容客观完整、证据可追溯、结论严谨规范：

报告基础框架信息：清晰载明审核实施目的、核查覆盖范围、企业整体风险概况、内审工作组人员、法规与制度类审核依据等基础要素；

标准化归集审核问题清单：按照合规性缺陷、执行性缺陷、体系性缺陷等划分核查问题，遵循5W1H规范描述问题内容，确保表述精准无歧义；

分级判定问题风险等级：结合影响程度、发生概率划分为重大问题、一般问题、观察项三个层级，明确各类缺陷整改实施优先级；

客观编制综合审核结论：兼顾企业工作亮点与体系运行短板，客观判定整体合规水平，杜绝片面夸大缺陷、回避管理成效；

配套可落地整改实施方案：针对每项核查问题明确责任归属主体、整改完成时限、整改成效验证标准，保障方案具备落地执行条件；

多级校对审批：初稿完成后依次核查逻辑匹配性、证据完备性、文字表述规范性，经内审组长、企业安全管理负责人逐级审批，必要时组织多方沟通会议确认无异议后正式发布。

七、内审推动安全文化建设，提升整体管理能力

安全内部审核代表制度层面刚性约束，以法规标准为标尺识别管理漏洞、统一企业安全管控尺度；安全文化以价值层面柔性滋养，塑造从业人员自主规范作业、主动防控风险的行为自觉。安全管理内部审核助力企业安全文化建设，支撑安全生产治理体系建设，二者相辅相成。

一方面，常态化内部审核持续优化安全管理体系，统一安全执行标准，持续输出事前预防型安全治理导向，为安全文化培育搭建制度支撑体系，推动从业人员安全认知提高、由被动向主动转变；另一方面，深度认同的安全文化能够降低内部审核阻力，提升从业人员主动报告、自主落实的主观能动性，反向推动内部审核体系持续迭代优化。

坚持安全管理内部审核常态化、体系化运行，依托审核刚性约束牵引安全文化柔性培育，实现二者协同共振，从制度规范、思想认知、对标提升维度构建企业安全生产防线，保障企业生产经营活动持续稳定运行。

2022年，笔者所在公司针对日常安全管理中发现的诸如隐患反复出现等问题，启动安全管理内审，一方面通过内审追根溯源，从制度层面完善隐患排查治理机制，一方面着手解决审核发现的员工标准掌握能力不足、缺少工具方法等问题，同时制度性内审也让员工提高了对标准及隐患治理符合性的认识，有力促进了专业技术人员的成长。近3年时间，员工主动上报隐患数量增长70%，公司内同类隐患重复发生率从37%降至8%，同时通过持续推进安全管理内审，培育内部各专业专家30余名，有力促进了“三管三必须”的落实，进一步夯实了公司生产安全基础。

笔者认为，安全管理内部审核作为刚性管控工具，可持续引导企业安全文化转型，实现制度约束与全员价值认同有机融合。推行常态化、标准化安全内审机制，通过建立内外审协同联动机制，培育内部审核专业队伍，激活安全管理内生动力，固化内审工作成果，分级分类落实缺陷管控要求，可有效破除应急式安全管理桎梏，推动安全文化深度嵌入生产经营全流程，构建可持续、系统化的企业安全生产综合治理体系。

撰文// 湖北兴发职业培训有限公司 张天海