杰瑞股份拟开展40亿元外汇套期保值业务 多币种组合应对汇率波动风险

来源：新浪财经-鹰眼工作室

【财经网讯】烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司（证券代码：002353，简称"杰瑞股份"）4月15日发布公告称，公司第七届董事会第三次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，拟开展规模不超过40亿元人民币或等值外币的外汇套期保值业务，该额度可循环使用，有效期为2025年度股东会审议通过之日起至2026年度股东会召开之日止。本事项尚需提交公司股东会审议通过后实施。

公告显示，杰瑞股份开展外汇套期保值业务旨在防范汇率及利率波动风险，实现稳健经营。公司所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不进行以投机为目的的外汇交易。

业务规模与交易品种

根据公告，杰瑞股份本次外汇套期保值业务主要涉及美元、欧元、加元、迪拉姆、科威特第纳尔、日元、瑞士法郎、印尼盾、坚戈、卢布、雷亚尔、卢比等多个币种，基本覆盖了公司生产经营所使用的主要结算货币。

业务要素 具体内容 业务规模 不超过40亿元人民币或等值外币，额度可循环使用 业务期限 2025年度股东会审议通过之日起至2026年度股东会召开之日止 涉及币种 美元、欧元、加元、迪拉姆、科威特第纳尔、日元、瑞士法郎、印尼盾、坚戈、卢布、雷亚尔、卢比等 业务品种 远期结/购汇、外汇掉期、本外币掉期、外汇期权、利率互换、利率期权及相关组合产品 交易对手 经监管机构批准、具有外汇套期保值经营资质的商业银行 资金来源 公司自有资金，不涉及使用募集资金或银行信贷资金 授权安排 授权财务总监审批日常业务方案及签署相关合同

风险分析与控制措施

公告指出，尽管外汇套期保值业务以规避风险为目的，但仍存在市场风险、内部控制风险、客户或供应商违约风险、付款及回款预测风险、法律风险等潜在风险。

为有效控制风险，公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，明确规定了业务操作原则、审批权限、内部审核流程等内容。在组织架构上，资金与融资部、财务部、审计部及采购管理部、出口销售业务部门、投资部门等相关责任部门职责清晰，通过分级管理杜绝单人或单独部门操作风险。

在具体操作层面，公司将确保外汇套期保值交易基于实际业务背景，交易合约的外币金额不超过外币收款或付款预测金额，交割期间与预测的收付款时间相匹配。同时，公司将密切关注市场变动，如发生到期违约或不可逆转反向变动，将及时采取止损和补救措施。

会计处理方式

公司将按照《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号--套期会计》《企业会计准则第37号--金融工具列报》和《企业会计准则第39号--公允价值计量》等相关规定，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目，公允价值基本参照银行定价。

作为一家国际化经营的石油服务企业，杰瑞股份外币资产、负债及未来外币交易面临汇率波动风险。此次开展外汇套期保值业务，有助于公司锁定结售汇成本，规避汇率波动对经营业绩的影响，实现稳健经营。

点击查看公告原文>>

声明：市场有风险，投资需谨慎。 本文为AI大模型基于第三方数据库自动发布，不代表新浪财经观点，任何在本文出现的信息均只作为参考，不构成个人投资建议。如有出入请以实际公告为准。如有疑问，请联系biz@staff.sina.com.cn。