巴西银行嘴硬否认122亿交易有猫腻，半年后被清算

去年5月，在提交给联邦审计法院的一份声明中，马斯特银行否认其业务战略存在流动性危机或“系统性风险”，并驳斥了外界对该行与巴西利亚银行高达122亿雷亚尔交易中存在“政治动机”的影射。当时，巴西央行已察觉沃尔卡罗旗下银行指标恶化，并发出了一系列警告。

当时，联邦公共部向审计法院提交的诊断报告中，明确指出了巴西利亚银行在收购过程中面临的风险。就在六个月后，由于严重的流动性危机以及向这家巴西利亚国有银行出售的信贷资产组合中存在欺诈行为，巴西央行最终宣布对马斯特银行进行清算。

他请求审计法院强制央行否决巴西利亚银行对沃尔卡罗旗下银行的收购案。“流动性危机已迫在眉睫，因为将马斯特银行的负债状况与其资产进行对比，结果已经说明了这一点。这可能会对信用担保基金造成极其巨大的冲击。此外，外界还担忧可能会引发一场波及其他中小型金融机构的信任危机。”该检察官指出。他还以一种预言般的口吻补充道：“历史表明，利用公共银行来拯救陷入困境的私人机构，是一个不断重演的现实。”

去年6月，审计法院全会一致驳回了该检察官的申诉。这一决定采纳了技术部门的意见，即没有“确凿证据”表明央行存在失职，并得出结论认为，审计法院无权对巴西利亚银行和信用担保基金的资产进行监管。到了9月，巴西央行正式叫停了巴西利亚银行收购马斯特银行的尝试。在此之前，联邦警察曾将这笔交易形容为“纯粹的裙带关系”。在反驳公共部时，马斯特银行声称检察官的立场“完全基于猜测、新闻报道和市场印象，没有任何关于违法、滥用职权或机构风险的确凿证据”。

去年12月29日，这位律师退出了该案件的代理工作。事实证明，马斯特银行的辩解不堪一击。据本栏目了解，基于克罗尔公司和马查多·迈尔律师事务所受托出具的审计报告结果，巴西利亚银行已决定将所有以任何形式参与去年马斯特银行收购案的高管停职。报告指出，有30名高管应对购买沃尔卡罗旗下银行的欺诈性信贷资产组合负责。在这些高管中，至少有10人涉嫌承担刑事责任，并可能面临巴西利亚银行的起诉，其中包括该行前行长保罗·恩里克·科斯塔以及财务与控制总监达里奥·奥斯瓦尔多·加西亚·儒尼奥尔。

此外，早在马斯特银行向审计法院否认面临流动性危机的一年前，巴西央行就已经察觉到沃尔卡罗旗下银行各项指标的恶化，并发出了一系列警告。早在前年上半年，巴西央行就要求该行采取措施以“优化流动性管理”。央行首先在前年5月28日发出了公函，随后又在6月12日与马斯特银行的代表举行了面对面会议。巴西央行的监测数据显示，前年6月6日是丹尼尔·沃尔卡罗旗下银行最后一天“保持了足够的高流动性资产余额，以覆盖30天窗口期内的存款到期兑付”。

前年11月，即清算发生的一年前，巴西央行通知沃尔卡罗旗下银行的高管，根据国家货币委员会2011年的一项决议，马斯特银行的现状可能会导致监管部门对其采取预防性的审慎措施。针对马斯特银行可能因缺乏流动性而面临制裁的警告一直持续到去年9月，直到巴西央行最终叫停了巴西利亚银行对该行的收购。面对媒体的求证，沃尔卡罗的辩护团队未作任何回应。