德国养老体系做出重大改革！

27日，德国联邦议院通过一项针对国家资助私人养老保障的根本性改革。明年起，自2002年开始实施的私人补充养老保险——李斯特退休年金（Riester-Rente），将被正式取代。届时，德国的私人养老储蓄体系将更加简洁，成本更低，收益能力也将显著提高。

▲图源：Florian Gaertner/imago-images-bilder

多年来，李斯特养老金一直受到广泛批评。尽管该制度设立的初心，是通过国家补贴和税收优惠的方式鼓励居民进行私人养老储蓄，从而弥补法定养老金水平下降。但是多年来，李斯特体系的实际效果却并未达到预期。其主要问题包括成本过高、收益过低、资助规则复杂等等。

有数据统计，李斯特养老金的合同数量自出台后迅速增长，2017年曾经达到超过1660万份的峰值。然而，2018年开始出现大幅下滑，并且提前解约将受到一定程度损失的规定，也令许多民众感到不满。

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媒体报道，本轮改革的核心，在于取消此前强制性的本金保障机制。新规将允许更加注重收益的投资方式，从而提高客户的长期回报。未来，储户将可以在不同产品之间做出选择，并被允许将资金投资到基金等领域，以获得更为可观的收益。

对于风险偏好较低的储户，新的体系将保留保障型产品，提供更加稳健的投资方式。另外，在未来的领取阶段将不再强制要求终身养老金支付，储户可以选择分期领取。改革还引入了一种标准化的养老产品。该产品将低风险与相对高收益相结合，对费用设定上限。这一产品将首次由公共机构提供，旨在以较低成本为储户提供简便选择，同时对私人金融机构形成竞争压力。

▲图源：tagesschau.de

在资助范围层面，改革也做出了重要调整。未来，政府补助对象将不再局限于公职人员和普通雇员，所有的个体经营者也将被纳入到体系当中，以扶持该群体在养老保障方面的不足。

改革后，政府补贴也将提高透明度，并直接与实际缴纳金额挂钩。具体而言，对于每年最初360欧元的缴纳，政府将提供每欧元50欧分的补贴；对于360欧元至1800欧元的部分，政府将补贴每欧元25欧分。由此，储户每年最高可获得540欧元的基础补贴。此外，家庭还可获得子女补贴。25岁之前开始储蓄的人，还将额外获得一次性200欧元奖励。

▲图源：tagesschau.de

补贴以外，个人缴纳金额还可用于抵税。税务部门将自动比较税收优惠与补贴金额，以确保采用对储户个人最有利的扣税方式。

关于李斯特合同如何处理，新规给出了多种选择。现有合同将继续受到保护，储户可以按照现有规则继续缴费。如果储户选择转入新的体系，则无需返还此前已获得的补贴，但在转换过程中，可能会出现相应的手续费。

（欧洲时报德国版李帅综合报道，转载请注明公众号GermanReport）

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