我帮同事查个税，同样工资他退税3000我只退300，问题出在这

上礼拜公司财务大姐在茶水间喊了一嗓子：“抓紧申报专项附加扣除，月底截止！”我回工位打开个税App，一顿操作退了300块，心里还挺美。旁边工位的阿杰凑过来一看，他退了3000。我俩同一年进公司，月薪差不多，凭啥差10倍？我把他手机抢过来，划拉三下找到问题——3个勾选项，他打了勾，我没打。就这几个小方块，差点让我损失小半个月工资。

一、第一个勾：年终奖单独计税，选错可能多交几千块

很多人不知道，年终奖的计税方式可以“二选一”：单独计税或并入综合所得计税，选对了能省一大笔钱。

• 单独计税：把年终奖除以12个月，按月换算后的综合所得税率表计算个税，适合年终奖较高、平时工资较低的人。

• 并入综合所得计税：把年终奖和工资合并，按年度综合所得税率表计算个税，适合年终奖较低、平时工资较高的人。

阿杰今年年终奖有3万，选择单独计税只需要缴900元个税；如果并入综合所得，就要多缴1500元。我当时直接默认了“并入计税”，光这一项就少退了2000多块。

操作技巧：在个税App的“工资薪金”栏目里，找到“奖金计税方式选择”，分别试算两种方式的税额，选那个税更少的。

二、第二个勾：专项附加扣除，漏填一项少退几百块

专项附加扣除是国家给的“隐形福利”，包括子女教育、住房贷款利息、赡养老人等7项，每一项都能直接抵扣个税。我只填了“住房租金”一项，阿杰却把“赡养老人”“子女教育”“住房贷款利息”全填上了，光这三项就多抵扣了3.6万元，直接让他的应纳税所得额降了一个档次。

重点提醒：

• 赡养老人：独生子女每月可抵扣2000元，非独生子女最多1000元，别漏填。

• 子女教育：每个孩子每月1000元，从幼儿园到博士都能抵扣。

• 住房贷款利息/租金：二选一，贷款利息每月1000元，租金根据城市不同有800-1500元不等。

很多人以为专项附加扣除只能填一次，其实每年都可以重新申报，比如今年换了工作、买了房、生了娃，都要及时更新信息。

三、第三个勾：个人养老金，每年最高省5400元

这是最容易被忽略的一项，2025年起，个人养老金每年最高可以扣除1.2万元，按最高税率45%计算，最多能省5400元个税。阿杰去年买了1.2万元个人养老金，直接抵扣了1.2万元的应纳税所得额，又多退了1000多块。

适合人群：年收入超过12万元、税率在10%以上的人，买个人养老金不仅能省个税，还能为养老做准备，一举两得。

操作技巧：在个税App的“其他扣除项目”里，找到“个人养老金”，输入缴费凭证编号即可抵扣。

四、避坑指南：这3个错误别再犯

1. 别默认计税方式

很多人直接默认“并入综合所得计税”，但实际上，对大多数人来说，年终奖单独计税更划算。一定要手动切换计税方式，试算后再选择。

2. 别漏填专项附加扣除

专项附加扣除每年都要重新申报，别以为去年填了今年就不用管了。比如今年父母满60岁、孩子上学、买房贷款，都要及时添加。

3. 别错过个人养老金抵扣

个人养老金的抵扣需要自己主动申报，如果你去年买了个人养老金，别忘了在个税App里填写缴费凭证，否则就白白浪费了抵扣机会。

五、写给纳税人：个税申报不是“走流程”，是“捡钱”

很多人觉得个税申报就是走个流程，随便填填就行，但实际上，小小的勾选项里藏着真金白银。同样的工资，有人退3000，有人只退300，差别就在于你有没有认真对待这些细节。

记住这几句话：

• 年终奖计税方式要试算，选最划算的。

• 专项附加扣除要填全，能抵扣的别放过。

• 个人养老金要利用，省个税又养老。

下次再申报个税时，别再随便点“下一步”了，多花10分钟看看这些勾选项，说不定能多退几千块，相当于多拿了一个月工资。