云南能投：全面构建“颗粒归仓、应收尽收”的全流程穿透式司库管理体系

注：《2025—2026年中国司库报告》：数智化价值，共创生态型司库 已有现货，邀您点击图片，试读/订购报告

作为云南省能源战略实施和能源产业改革创新发展的重要平台，云南省能源投资集团有限公司（简称“云南能投”）积极响应国务院国资委及云南省国资委司库体系建设要求，构建了具有行业示范意义的智能司库管理体系。（图1）

图1 云南能投司库管理体系蓝图

01

战略定位与建设背景

云南能投司库体系建设严格遵循《云南省国资委关于省属企业司库体系建设的指导意见》，100%满足省国资委验收标准。在战略定位上，集团将司库职能从传统结算中心升级为战略资源配置中枢，通过“业财银资”一体化设计支撑集团“数字化升级”战略落地。

在司库系统的建设过程中，云南能投以“4431”管理体系建设作为国资司库改革的创新实践（图2）。一方面以政策合规性为根本遵循，深度融合云南省国资委提出的39项二级指标，通过制度环境管理、司库体系管理、资金管理、融资管理四大核心模块构建顶层设计框架，实现了对银行账户动态可视、资金集中管控、投资理财、债务融资全生命周期管理等功能的全覆盖。另一方面，该体系依托智能化技术平台实现了运营效能与战略决策的协同优化。在基础层，通过“业财银资”一体化闭环使资金结算全流程线上化率达100%；在管理层，搭建了动态资金预测模型，并通过48个收款业务场景显著提升业务、财务、资金的工作效率，利用“9大智能算法+财务大模型”分析交易对手、资金流向、票据周转等138个特征维度，每日筛查超万笔交易，提升集团抗风险能力。

图2 云南能投司库体系建设遵循"4431"框架

云南能投采用数据湖架构，通过苍穹平台实现内外数据生态互联：对内贯通财务共享、全面预算等集团统建系统；对外依托银企直联、云柜及RPA等技术对接境内外银行系统，并抓取市场汇率数据，实时汇聚集团的资金信息与市场信息，构建涵盖汇率风险预警、流动性缺口分析等8类量化模型的决策支持体系，助力实现“看得见、管得住、调得动、用得好”的国资监管目标。

02

三级穿透式管理模式创新

在管理模式方面，云南能投创新采用了“战略财务—业务财务—共享财务”三位一体架构。其中业务财务团队深度嵌入风光水火、天然气、煤炭等核心产业板块运营前端，构建了基于业务场景的资金需求感知机制；战略财务团队在集团顶层开展跨境资金统筹与债务优化；共享财务依托标准化流程实现集约化运营。这种架构成功将管理重心下沉至价值创造源头，同时强化了顶层的战略资源配置能力。

在运行机制方面，云南能投构建了纵向管控与横向协同的“双轮驱动”机制。纵向通过标准化资金管理制度和数字化管控平台，确保战略高效落地。横向构建跨板块、多层级的资金协同网络，依托境内及跨境资金池高效调剂余缺，显著提升了全球资金的配置效率和协同效益，有效解决了信息孤岛与资源分散等问题。

同时，云南能投着力打造了“共享+司库”的协同运营模式。财务共享中心作为基础支撑平台，集中处理全集团的标准化业务；司库管理系统作为战略管控平台，专注于资金统筹和风险管理，两者通过业财一体化平台实现深度协同。创新的凭证自动化管理，实现了从业务到核算的全流程自动化，确立了“业务驱动财务、数据支撑决策”的闭环管理逻辑。

为保障管理模式的有效落地与稳健运行，云南能投构建了系统化的支撑体系。首先，组织保障，联动有序。建立由集团财务负责人牵头的专班机制，明确集团、板块与基层三级职责，确保纵向协同。其次，制度保障，风控精准。构建横纵覆盖的制度体系，部署智能风险筛查机制，实现精准风控。第三，技术保障，安全自主。完成国产化技术替代，采用自主可控架构，并建成“两地三中心”灾备体系，筑牢数字底座。第四，人才保障，活力充盈。着力培养复合型司库人才，设立双通道晋升体系，为持续创新提供核心人力支撑。（图3）

图3 云南能投司库体系建设方案

03

数字技术赋能核心突破

云南能投通过数字技术实现了司库管理的系统性突破。在业务运营层，智能票据平台利用AI与RPA，实现了票据全生命周期自动化管理，并通过系统直联与OCR技术提升了效率与准确性。融资管控体系打通了从OA到支付的全链路数据，借助机器学习模型动态优化债务结构，提升了绿色债券等工具的使用效能。银行直联生态则通过RPA机器人实现了账户数据的自动抓取与校验，使全集团资金实现实时可视化管理。

在管理决策层，资金计划管理通过司库系统与预算、业务系统对接，显著降低了计划偏差率，并能智能预警资金缺口。银企对账自动化依托规则引擎处理数千账户，有效控制差异并强化风控。动态可视化平台则集成了多维度资金数据，支持穿透式查询，为决策提供实时支持。

在认知智能层，公司构建了财智知识库，通过自然语言处理技术智能解答复杂问题，并支持口语化指令触发业务流程。创新的贸易风险识别系统利用多模态算法每日筛查数万笔业务，大幅提升了风险识别的效率与准确性。

这些技术应用不仅提升了运营效率，更重构了财务人员的工作范式，推动财务部门从交易处理中心向价值创造中心转型。

04

行业引领价值与未来规划

云南能投在司库体系建设中创下多项省内标杆：首创“三级穿透式”管理与“U盾集中式管理”，有效解决集团资金分散难题。其“AI+RPA+大模型”技术组合达到国内先进水平，荣获2023年度中国“RPA+AI”开发者大赛金奖。

作为省内首家基于业财一体化系统构建司库体系的集团，云南能投打破传统系统边界，构建“业财银资”闭环体系。在结算环节，通过智能收款引擎实现“销售订单—应收账款—银行流水”三单自动匹配，使40%的收款业务处理时间压缩至分钟级。在风险防控方面，依托“9大智能算法+财务大模型”技术架构，建成覆盖全级次企业的贸易风险识别系统。

未来，云南能投将以“资金集中与信息集中”为底层逻辑，打造穿透可视的司库信息系统，实现对全集团金融资源的实时监控和动态调度。采用分层级资金池管控模式：集团为一级资金池，境外和上市公司等为二级资金池，以平衡资金流动性与安全性。在跨境资金管理方面，云南能投依托“RPA+AI”抓取与中资银行代理查询相结合，将率先实现对东南亚地区多家境外银行的资金流动监控，为省属企业“走出去”以及云南发挥面向南亚东南亚辐射中心作用提供风控保障。

面向“十五五”规划，云南能投还将推进两大战略升级：技术架构上，加速向“云原生+信创”体系迁移，计划2026年前实现全栈国产化替代；功能拓展上，构建碳排放权交易资金管理模块，推动绿色金融与司库体系的创新融合，使司库体系从成本中心转型为价值创造中心。

云南能投始终秉持“管理即服务”的理念，通过将288条业务流程标准化为数字规则，在集中化管理的同时保障二级单位的经营灵活性。未来三年，云南能投将把司库数据资产纳入集团数字化转型整体战略，构建覆盖“战略决策—资源配置—风险预警—绩效评价”的全价值链分析模型，最终实现向“国内一流财务管理体系”的跨越发展，为国企数字化转型提供新范式。（图4）

图4 云南能投司库管理升级

《2025-2026年中国司库报告》以“数智化价值，共创生态型司库”为核心主题，系统梳理企业司库体系建设的顶层设计、实施路径与关键议题，前瞻研判未来发展趋势。

《2025—2026年中国司库报告》

（主报告+子报告）

点击订购，在线试读

订购平台，微信小程序：财资知识云

不仅如此，报告还积极倡导以数智技术为引擎、以生态协同为核心理念，通过数据共享、平台互联与多方协作，实现资金流、信息流与商流的深度融合，全面提升司库的战略价值与综合效能，助力企业在复杂环境中增强财资韧性，强化战略支撑能力，赢得全球竞争优势。

该报告逾37.3万字、含125张据图表。您可通过四大视角、十四个章节、九大创新及十大年度洞察，全面直观了解中国司库建设全貌；还能借助63家领先企业、26家银行的司库案例剖析，精准掌握企业司库体系建设关键要领。

订购平台，微信小程序：财资知识云