退市之际，江苏吴中子公司骗税案终审落槌：收缴违法所得1600万元并处罚金800万元

一桩前后跨度超7年的骗税案迎来终审判决。

12月19日晚间，退市苏吴（SH600200，股价0.35元，市值2.49亿元；以下简称江苏吴中）公告称，其全资子公司江苏吴中进出口有限公司（以下简称吴中进出口）于近日收到湖南省衡阳市中级人民法院刑事裁定书，驳回上诉，维持原判。该裁定为终审裁定。

《每日经济新闻》记者（以下简称每经记者）注意到，该案一审判决于今年9月披露，判决吴中进出口犯骗取进出口退税罪，判处罚金800万元；时任吴中进出口法定代表人、董事长杨锋犯骗取进出口退税罪，判处有期徒刑3年6个月，并处罚金12.3万元；此外，对公安机关扣押被告单位吴中进出口退缴的违法所得1600万元，依法予以没收，上缴国库。

江苏吴中表示，上述判决不会影响公司的正常业务运作，除已经披露的事项外，公司目前经营情况正常。

退市倒计时，子公司巨额骗税案终审落槌

距离江苏吴中退市，还剩下最后六个交易日。

此前的12月1日，江苏吴中公告，因连续多年财务造假以及关联方非经营性资金占用等问题，上海证券交易所决定终止江苏吴中股票上市，公司股票于2025年12月9日进入退市整理期交易，预计最后交易日为12月29日。

在进入退市倒计时的同时，一桩涉及江苏吴中、前后跨度超七年的骗税案也迎来终审判决。

图片来源：江苏吴中公告

据江苏吴中此前公告，其全资子公司吴中进出口及时任法定代表人、董事长杨锋在2011年7月至2018年12月期间，协助林锡钦等人实施骗取出口退税，共取得关于相机、镜头类出口退税额约2.42亿元，通过收取平台服务费形式非法获利1600万余元。案发后，吴中进出口、杨锋均已自愿退缴非法所得至衡东县公安局。

此前衡东县检察院经依法审查查明：2011年7月至2018年12月期间，被告人杨锋负责吴中进出口业务具体流程，把控业务各个程序。杨锋代表吴中进出口与林锡钦实际控制的公司签订合作协议，由甲方林锡钦控制的公司联系国外客户，签订外销合同，安排货源，收回货款。乙方吴中进出口办理出运手续，办理银行结汇、出口退税等事项，收取服务费用0.1元/美元（每出口1美元收取0.1元服务费）。合作期间，吴中进出口为牟取提成、服务费，将代理林锡钦控制公司的出口业务伪装成自营出口业务，明知林锡钦的出口相机业务存在诸多不合理之处，仍协助林锡钦等人实施骗取出口退税的行为。

这一骗税行为也能从年报中看出端倪。以2018年为例，彼时在江苏吴中的一众控股参股公司中，吴中进出口业务表现相对不错，主营利润能够达到1467.39万元；2018年年末，江苏吴中董事会还通过决议，对吴中进出口现金增资3200万元。但到了2019年，风云突变，吴中进出口的主营利润仅剩下18.06万元，同比锐减98.77%。但彼时，江苏吴中并未具体解释吴中进出口利润锐减的原因，直到后来东窗事发，外界才得以知悉，原来吴中进出口的利润，很大程度上建立在协助骗取出口退税的灰色链条之上。

律师：退市不影响投资者索赔权利

值得注意的是，由于骗税案的案发时间是在2011年7月至2018年12月期间，吴中进出口退缴非法所得最终由江苏吴中2018年实际控制人变更前的苏州吴中投资控股有限公司（以下简称“吴中投资”）7位原股东承担。

2018年2月5日，杭州复晖实业有限公司（以下简称“复晖实业”）以7.07亿元对价入主吴中投资。因吴中投资是江苏吴中的控股股东，江苏吴中实控人变更为钱群英。此后，监管机构经过调查认定，江苏吴中一直未如实披露实际控制人，实控人应为钱群英的弟弟钱群山。

尽管骗税案本身与江苏吴中现实控人关联不大，但钱群英、钱群山姐弟入主后的江苏吴中也同样深陷财务造假、关联方非经营性资金占用的泥潭之中。

近期，每经记者深入调查发现，过去4年，江苏吴中董事长钱群山、副董事长钱群英两姐弟秘密搭建了一张关联交易网，通过至少6家公司以贸易业务往来为掩护，4年累计虚增收入超过17亿元，并长期占用上市公司资金。（详见报道：《钱氏姐弟如何“掏空”江苏吴中？占用资金有何隐秘通道？》）

因前述违法行为，江苏吴中正在面临投资者追责。上海沪紫律师事务所刘鹏律师在接受每经记者采访时指出，依据《证券法》相关规定，在2019年4月20日至2025年2月26日（含当日）期间买入股票，且在2025年2月27日之后卖出或仍持有该股票并因此产生亏损的投资者，均有权向江苏吴中主张索赔。

据悉，江苏吴中股票在退市整理期届满后的5个交易日内将由上海证券交易所予以摘牌，公司股票终止上市。公司股票终止上市后，将转入全国中小企业股份转让系统进行股份转让。

刘鹏表示，退市不会影响投资者的索赔权利和可主张的赔偿范围，但可能增加未来执行环节的难度。法律责任依然存在，但“能不能拿到钱”“能拿到多少”，将取决于公司的实际资产和偿付能力。

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