东易日盛修订公司章程 强化审计委员会职能并优化治理结构

来源：新浪财经-鹰眼工作室

为进一步完善公司治理结构，东易日盛家居装饰集团股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年11月17日发布《公司章程》修订公告。本次修订涉及法定代表人制度、股份发行与收购、股东权利、董事会及监事会职权等多个核心领域，重点强化审计委员会职能，明确董监高责任边界，旨在提升公司治理水平。

法定代表人制度规范化

修订后的章程新增法定代表人履职责任条款，明确董事长辞任即视为同时辞去法定代表人职务，公司需在30日内确定新任法定代表人。同时规定，法定代表人执行职务造成他人损害的，由公司承担民事责任，公司有权向有过错的法定代表人追偿。这一修订进一步厘清了法定代表人的权责边界，强化了责任追溯机制。

股份发行与收购规则调整

在资本运作方面，章程修订主要涉及：

• 股份发行方式：将原"公开发行股份"和"非公开发行股份"调整为"向不特定对象发行股份"和"向特定对象发行股份"，表述更符合现行监管要求。

• 股份收购情形：新增"上市公司为维护公司价值及股东权益所必需"的股份收购情形，为公司实施股份回购提供更大灵活性。

• 收购方式明确：规定因员工持股计划、股权激励、可转债转换等情形收购股份的，应当通过公开集中交易方式进行，确保操作透明性。

股东权利保障机制升级

修订案进一步充实股东权利内容，包括：

• 查阅权扩展：股东除查阅股东会决议、财务报告外，符合规定的股东可查阅公司会计账簿及凭证，强化股东知情权。

• 提案权调整：单独或合计持有公司1%以上股份的股东有权提出临时提案，较原3%的持股比例门槛显著降低，中小股东参与度提升。

• 决议无效情形：明确股东会、董事会决议不成立的四种情形，包括未召开会议、未表决、出席人数不足法定比例等，为股东维权提供更清晰依据。

治理结构重大调整：审计委员会取代监事会职能

本次修订最显著的变化是将原监事会职权整体移交至审计委员会，具体包括：

• 临时会议召集权：审计委员会有权提议召开临时股东会，若董事会未在10日内反馈，审计委员会可自行召集。

• 监督职能强化：审计委员会负责审核公司财务信息、监督内部控制，原监事会的监督职责全部由审计委员会承接。

• 成员构成优化：审计委员会由3名非高管董事组成，其中独立董事占2名，会计专业人士担任召集人，确保专业性和独立性。

董监高责任与任职资格细化

章程对董监高任职资格和责任作出更严格规定：

• 任职限制收紧：明确因贪污贿赂等经济犯罪被判刑人员5年内不得任职，失信被执行人不得担任董监高，新增证券交易所认定的"不适合人选"限制。

• 短线交易监管：将董监高配偶、父母、子女及利用他人账户持有的股份纳入短线交易监管范围，防止利益输送。

• 离职后责任：董事离职后3个月内仍需承担忠实义务，商业秘密保密义务持续至信息公开，强化离任人员责任约束。

财务与内控体系完善

修订案在财务治理方面新增多项条款：

• 内部审计制度：明确内部审计机构独立于财务部门，直接向董事会负责，审计结果需报送审计委员会监督指导。

• 公积金使用规则：规定公积金弥补亏损时先使用任意公积金和法定公积金，不足部分可使用资本公积金，优化财务资源配置。

• 利润分配监管：若股东会违规分配利润，股东须退还违规所得，相关董事、高管承担连带赔偿责任，保障公司财务安全。

本次《公司章程》修订事项需提交公司股东会审议，待审议通过后将向市场监督管理部门办理变更登记。修订后的章程进一步 aligns公司治理结构 with最新监管要求，强化了内控机制和股东保护，有望为公司长期稳健发展奠定制度基础。

（完）

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