临近年底，一件大事

来源：市场资讯

（来源：国泰基金微幸福）

时光飞逝，转眼间一年又要画上句号，不知不觉已临近年底收尾阶段！

11月起，不仅要忙着总结复盘、冲刺年末目标，还有不少和自身权益相关的重要事项得抓紧落地，其中个人养老金的缴费抵扣就是不容错过的关键一件——

毕竟关系到个税减免的实际优惠，可别等截止日期到了才想起遗漏～

不要忘了哦！在2025年12月31日之前买入个人养老金，还能计入今年的税收抵扣额度，得抓紧买起来了！

个人向个人养老金资金账户的缴费，按每年12000元的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除。比如上班族全年缴满12000元个人养老金，计算当年个税时可直接从应纳税所得额中减去该金额。不同收入人群的扣除方式有差异：

领工资薪金、按累计预扣法缴个税的劳务报酬所得者，可选择当年预扣预缴（需向单位提供扣除凭证）或次年汇算清缴时扣除；

靠稿酬、零散劳务报酬赚钱，或有经营所得的个体户、自由职业者，需在次年汇算清缴时扣除。

计入个人养老金资金账户的投资收益，暂不征收个人所得税。例如账户内资金用于购买养老理财、基金等产品产生的收益，在未领取前无需缴纳个税。

个人领取的个人养老金不并入综合所得，单独按3%的税率计算缴税，税款计入“工资、薪金所得”项目。且由开立个人养老金资金账户所在市的商业银行代扣代缴，无需个人自行申报。

此外2025年还有政策补充，9月1日起满足大病医疗自费超当地人均可支配收入、失业满12个月、低保户等情形，可提前支取个人养老金，支取时同样按上述3%税率由银行代扣个税。申报抵扣也可在个税APP操作。

于投资者而言，如今个人养老金的投资选择已告别单一，呈现出多元适配的特点，能更好匹配不同风险偏好与理财目标。

若想省心省力，可借助FOF基金的专业力量，由基金经理根据市场周期动态调整股债等资产配比，实现跨市场、跨行业的分散投资，降低单一产品波动带来的风险，尤其适合缺乏投资经验、希望“专业人管专业事”的投资者。

若对市场有一定判断，偏好把握长期趋势，宽基指数基金则是优选，它能紧密跟踪沪深300等主流市场指数，分享经济增长和市场发展的长期红利，避免个股选择的风险，让账户里的养老资金在稳健基础上“动起来、活起来”，争取长期增值。

目前，国泰基金已有三只产品被纳入了养老Y份额。分别是国泰沪深300指数证券投资基金（Y类代码022936）、国泰民安养老目标日期2040（Y类代码017302）和国泰民泽平衡养老目标（Y类代码018353）。

国泰沪深300指数证券投资基金

Y类代码022936

跟踪主流宽基沪深300，为投资者精准把握市场整体动态，适合对市场有一定认知、希望跟上大盘的投资者。

国泰民安养老目标日期2040

Y类代码017302

权益占比由高至低动态调整，匹配2040年前后退休的人群，随着投资者年纪的增长，基金投资的风险偏好逐年下降。

值得注意的是，这只产品由曾辉管理，业绩很出色。基金三季报显示，产品过去半年收益33.30%，同期业绩比较基准收益率9.54%，沪深300上涨18.53%。

国泰民泽平衡养老目标

Y类代码018353

权益占比固定在30%-45%，适合中等风险偏好的人群，也适合想要进可攻退可守的个养投资者。

最后，我们不妨再深入聊聊：个人养老金究竟是什么？为何要选择Y份额来规划养老未来？

个人养老金是国家着力打造的“第三支柱”，与作为“第一支柱”的基本养老金（社保）、“第二支柱”的企业年金/职业年金形成互补，共同撑起未来养老的安全网。相较于前两大支柱，它有着独特的优势：

一是覆盖面广，让养老普惠性更强

2022年11月，个人养老金制度率先在36个城市（地区）启动试点；而根据2024年12月发布的最新《通知》，在中国境内参加城镇职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险的劳动者，无论职业、收入水平如何，都能自愿参加个人养老金制度。这意味着从企业职工到自由职业者，从城市居民到农村居民，只要有基本养老保障，都能通过这一渠道为自己的晚年生活添砖加瓦，真正实现了养老保障的全民可及。

二是税收优惠实打实，让养老规划更省心

参加人每年缴纳个人养老金额度上限为12000元，这笔缴费可在当年综合所得或经营所得中全额扣除，直接减少应纳税所得额；投资环节中，账户内资金购买理财、基金等产品产生的收益暂不征税。对于年收入较高、个税税率在10%及以上的人群来说，每年最高可节省数千元个税，既为未来养老攒了钱，又降低了当下税负，一举两得，吸引力十足。

而选择Y份额投资，更是针对养老需求的定制化设计。

Y份额是专门为个人养老金账户设置的基金份额类别，与普通基金份额相比，它在费率上有着显著优势。养老投资是长期过程，看似微小的费率差异，在数十年的复利效应下会累积成可观的收益差距，Y份额的低费特性，能最大限度减少投资成本侵蚀，让每一分钱都更高效地为养老增值服务，是规划长期养老投资的性价比之选。

敲黑板

年底大事，快去抓紧最后的机会吧！

基金有风险，投资须谨慎。产品由国泰基金发行与管理，代销机构不承担产品的投资、兑付和风险管理责任。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证本基金一定盈利，也不保证最低收益。基金名称中的“养老”不含收益保障或其他任何形式的收益承诺，养老基金不保本，可能发生亏损。投资者在投资前应仔细阅读《基金合同》、《招募说明书》、《产品资料概要》、风险揭示书等法律文件，了解基金的风险收益特征，并根据自身的投资目的、投资期限、投资经验、资产状况等判断基金是否和您的风险承受能力相适应。上述3只基金针对个人养老金投资基金业务单独设立Y类基金份额。新增的Y类基金份额，将单独设置基金代码，且可对该类基金份额的管理费、托管费实施一定的费率优惠。基金Y类基金份额是针对个人养老金投资基金业务设立的单独基金份额类别，Y类基金份额的申赎安排、资金账户管理等事项还应当遵守关于个人养老金账户管理的相关规定。

国泰民安养老目标日期2040三年持有期混合型基金中基金(FOF)属于混合型基金中基金(FOF)，本基金预期风险和预期收益水平低于股票型基金，高于债券型基金、货币市场基金，是预期风险、收益水平中等的投资品种。目标日期前，本基金的预期风险与预期收益水平随着目标日期的临近而逐步降低。

国泰民泽平衡养老目标三年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)属于混合型基金中基金(FOF)，是养老目标风险系列FOF产品中风险中等的产品(目标风险系列根据不同风险程度划分为三档，分别是稳健、平衡和积极)。本基金长期平均风险和预期收益水平低于股票型基金，高于债券型基金、货币市场基金。

上述两只基金投资港股通标的股票时，会面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。两只基金的基金份额持有人持有的每份基金份额最短持有期限均为三年，

在最短持有期限内该份基金份额不可赎回或转换转出，自最短持有期限届满的下一工作日起(含该日)可赎回或转换转出。

国泰沪深300指数证券投资基金属于中高风险的证券投资基金品种。