外国人如何在新加坡用SRS账户合法“避税”？最全攻略拿好不谢~

在新加坡，智慧理财不仅关乎积累财富，更关乎如何高效地保留财富。退休辅助计划（SRS）作为一个自愿性退休储蓄计划，正是实现这一目标的绝佳工具。

新加坡正面临人口老龄化的挑战，到2030年，约四分之一的新加坡人将年龄在65岁或以上。随着生活成本上升、医疗费用增加，养老规划显得尤为重要。

除了强制性的公积金（CPF）制度外，退休辅助计划（Supplementary Retirement Scheme，简称SRS）作为一个自愿储蓄方案，为新加坡居民提供了另一种退休储备选择，并能带来可观的税务优惠！

今天万事通就和大伙好好说说吧！

新加坡SRS计划是什么？

新加坡于2001年引入退休辅助计划（SRS），这是一个自愿储蓄方案，帮助新加坡本地居民及外籍人士储备退休资金。

SRS与CPF公积金计划相辅相成，其关键词是“退休”和“辅助”——一方面是为退休做准备；另一方面是对CPF公积金退休计划的补充。

对于没有公积金的外国人来说，SRS是一个很好的退休补充工具，因为他们也能参与此类计划。

新加坡SRS的优势

SRS的最大吸引力在于其供款可直接抵扣个人所得税。

不同身份的供款上限不同：

• 新加坡公民/永久居民（PR）：每年最高15,300新元
• 外籍纳税居民（如EP持有者）：每年最高35,700新元

省税效果显著：假设边际税率为15%，外籍人士全额供款可节省税款约5,355新元（35,700×15%）。

SRS账户内的投资收益（如利息、股息、资本增值）在提取前完全免税，长期复利效应显著。与普通投资账户相比，免税优势可提升实际回报率约20%-30%。

新加坡SRS

怎么提取？

在达到法定退休年龄（目前63岁）后，您可以开始从SRS账户中提取资金。

正常取款（退休年龄后）：

仅50%的取款金额需要缴税。例如，提取10,000新币，只有5,000新币会被计入当年应税收入。

无额外罚款，只需缴纳正常所得税。

提前取款（退休年龄前）：

整个取款金额都会被计入当年的应税收入，需全额缴税；

额外支付取款金额的5%作为罚款。

特殊情况下（如重病、破产）可免罚金提取。

新加坡SRS账户的投资选择

SRS资金不仅可以享受税务优惠，还可以用于多种投资，让财富增值：

①股票：可以投资在新加坡交易所（SGX）上市的股票，包括优质新加坡蓝筹股如星展银行、华侨银行、大华银行、新电信等。

②房地产投资信托（REITs）：投资在新加坡上市的房地产投资信托，派息率通常较高。

③交易所交易基金（ETFs）：跟踪区域或国家指数、特定行业股票、REITs、债券等。

④债券：包括新交所上市的多只零售债券。

⑤新加坡储蓄债券（SSB）：2018年12月开放SRS资金投资通道，风险极低。

⑥定期持股计划（RSS）：每月最低100新元即可投资新交所上市的股票、债券、ETF和REITs，适合缺乏投资经验的入门级投资者。

⑦智能投顾：通过复杂算法为零售投资者提供专业组合管理服务，如Stashaway和Endowus。

⑧单位信托/共同基金：通过FSMOne、GROW with Singlife和dollarDEX等平台投资。

⑨保险产品/年金：可用于购买保险产品和年金，但通常仅限投资趸交保费产品。

⑩定期存款：对于风险规避型投资者，可选择定期存款而非现金闲置

外籍人士在新加坡

开SRS的专属优势

外籍纳税居民（如EP持有者）的供款上限是本地居民的2.3倍（35,700 vs 15,300新元），适合高收入外籍专业人士。

新加坡不征收资本利得税和遗产税，外籍人士通过SRS投资可最大化税后收益。

长期参与SRS体现财务稳定性，可能间接提升永久居民申请成功率。

如何在新加坡

开设SRS账户

目前，您可以在新加坡三家本地银行开设SRS账户：星展银行（DBS）、华侨银行（OCBC）和大华银行（UOB）。

每个人只能拥有一个SRS账户。供款必须在当年12月31日前完成，才能在下一个结算年度获得SRS税收减免。

SRS账户不仅仅是一个退休储蓄工具，更是一个综合性的税务规划和个人财务规划工具。

通过合理利用SRS，您可以在享受即时税务减免的同时，为未来的退休生活积累财富。