投教·保险｜收益率最高可超10%，税优健康险优在何处

界面新闻记者 | 吕文琦

2024年个税清缴已渐入尾声，不少人都收到了国家的“退税大礼包”。除了每年抵扣额度12000的个人养老金之外，另一款税优产品也逐渐走红，即税优健康险。

税优健康险自2015年启动试点，历经近十年发展，逐步从“冷板凳”走向当红产品的行列。

2015年财政部等三部门发布政策，在北京等31个城市试点税优健康险，允许投保人享受每年2400元的个税抵扣。不过这个产品一般仅接受公司团体投保，极少险企开放个人购买，抵扣手续也较为繁琐，发展一直不温不火。

2023年7月，金融监管总局发布新政，将税优健康险范围从单一医疗险扩展至医疗险、长期护理险、疾病保险三大类，并允许为配偶、子女、父母投保。新政还取消标准化条款限制，鼓励保险公司开发差异化产品，如“带病投保”、终身续保等创新形态。

在政策的推动下，中国人寿、人保健康、平安健康险、太保寿险等多家险企纷纷推出税优健康险产品，产品形态涵盖医疗、护理、重疾等。

医疗险仍是主力产品，覆盖门诊、住院、手术等费用。比如人保健康“人人保中端医疗险”最高报销400万元，覆盖外购药、异地就医交通费，支持健康体、带病体投保。如果是既往症人群投保，拥有5万报销额度，2万免赔额，40%报销，保障医保目录/统筹范围内医疗费用。

除了传统的医疗险，界面新闻注意到，多家保险公司创新推出税优健康长护险产品，尤其以兼具特定疾病护理保障、身故保障，和理财功能的增额护理保险为主打。

以目前在网上较热门的某护理险为例，这款产品的保障责任包括护理保险金和疾病身故保险金，10种特定疾病，或意外致1~3级伤残，达到合同护理保险金的给付条件，一次性给付护理金。

由于既有抵税功能，又兼具储蓄现金价值，因此收益成为一大优势。根据保险销售人员介绍，一位30岁女性，每年交2400元，交10年，税率20%，保单第10年的时候，现金价值是25027元，加上节税4800元，24000元增值到29827元，折算复利为4.77%。

个税比例越高，这款产品的收益越高。如果是最高一档百万年薪的，适用税率是45%，在第十年时，收益率可以达到10%以上。

消费者投保成功后，保险公司将提供包含18位税优识别码的健康险保单。办理退税时，需在每年3月1日至6月30日期间登录个人所得税App，依次点击“综合所得年度汇算”、“专项附加扣除”，选择对应险种，录入保单金额、生效日期等关键信息，提交并核对无误后即可完成退税流程。

尽管税优健康险产品既能享受到保障，又能获得节税福利，但这个市场仍旧十分小众。行业头部的人保健康2024年税优健康险保费规模为3.5亿元，太保寿险2024年税优健康险的保费规模为1.48亿，其他公司则集中在几千万的规模。

究其原因，市场对产品不熟悉、不了解是痛点之一，尚未形成规模效应。

北京工商大学中国保险研究院副秘书长宋占军向界面新闻表示，未来应发挥险企的专业和渠道优势，拓展税优健康险业务，扩大服务人群，进而提高其覆盖面与可及性，为人民群众提供更加全面、高效的健康保障服务。同时，险企应将税优健康险作为对现有产品的补充，而非替代。

展望未来，腾讯微保相关产品负责人向界面新闻表示，未来税优健康险发展将有三大趋势：

第一是突出家庭属性，多产品并举，用足税优额度；

第二是强化覆盖全人群、全生命周期的健康管理；

第三是加强医保数据在税优健康险上的应用。

该负责人称，未来可探索依托电子医保卡与医保数据的方向，不仅可以为税优健康险的开发和定价提供数据支撑，提升可持续性，还能够更加准确判断客户健康状况，实现精细化核保，有利于实现快赔或直赔，优化税优健康险理赔体验，从而进一步提升用户获得感。