东吴证券涉两公司财务造假被罚没1336万 主承销收入减88%市场份额仅0.64%

证监会开年1号罚单落地，东吴证券（601555.SH）涉两家上市公司财务造假案被重罚。

日前，东吴证券披露公司收到证监会行政处罚决定书。经中国证监会查明，东吴证券在为国美通讯（*ST美讯，600898.SH）2020年非公开发行股票、紫鑫药业2014年非公开发行股票提供保荐服务过程中未勤勉尽责，出具的多项文件存在虚假记载。

证监会决定对东吴证券责令改正，给予警告，共罚没1336.44万元。同时，东吴证券四名保荐代表人均被给予警告，合计被罚款170万元。

长江商报记者注意到，在被立案调查期间，随着资本市场改革进一步深化，股权融资节奏阶段性放缓，东吴证券的投行业务也在市场环境以及被立案影响下大幅缩水。

同花顺iFind数据显示，按发行日期统计（下同），2024年全年，东吴证券共完成3单IPO项目，募资总额4.94亿元，承销与保荐费3865.9万元，同比分别减少8家、93.5%、91%。

2024年，东吴证券主承销收入合计为5748.91万元，同比减少约88.4%；市场份额0.64%，较2023年的1.91%下降1.27个百分点。

两大保荐项目违规

早在2024年4月，东吴证券就因涉嫌国美通讯、紫鑫药业非公开发行股票保荐业务未勤勉尽责，被证监会立案。

1月8日晚间，东吴证券披露公司收到证监会行政处罚决定书，证监会对该案已调查、办理终结，这也是证监会2025年开出的首张罚单。

经中国证监会查明，东吴证券为国美通讯2020年非公开发行股票提供保荐（主承销）服务，在执业过程中未勤勉尽责，出具的《发行保荐书》等文件存在虚假记载，包括未对贸易业务内控流程审慎核查、走访流于形式。

中国证监会认为，东吴证券在为国美通讯2020年非公开发行股票提供保荐承销服务过程中未勤勉尽责，未审慎核查发行募集文件的真实性、准确性，出具的相关文件存在虚假记载，违反了相关规定。

而在紫鑫药业非公开发行股票项目中，经中国证监会查明，东吴证券为紫鑫药业2014年非公开发行股票提供保荐服务，持续督导期至2017年12月31日，在保荐执业过程中未勤勉尽责，出具的《发行保荐书》《持续督导保荐工作总结报告书》等文件存在虚假记载，包括未对在地林下参重大采购合同进行审慎核查、未对发行对象履行认购义务能力审慎核查、持续督导期间未对在地林下参采购事项审慎核查。

中国证监会认为，东吴证券在为紫鑫药业2014年非公开发行股票提供保荐 （含持续督导）服务过程中未勤勉尽责，出具的《发行保荐书》等文件存在虚假记载，违反了相关规定。

中国证监会决定对东吴证券责令改正，给予警告，针对国美通讯项目，没收保荐业务收入94.34万元，并处以100万元罚款，没收承销业务违法所得471.7万元，并处以50万元罚款；针对紫鑫药业项目，没收保荐业务收入206.8万元，并处以413.6万元罚款。两单项目中，东吴证券合计被罚没1336.44万元。

不仅如此，上述两大项目中，四名签字保荐代表人均被给予警告，合计被罚款170万元。综上，东吴证券及四名保代合计被罚没1506.44万元。

长江商报记者注意到，东吴证券此次被罚之前，2024年11月，因连续多年财务造假，紫鑫药业被责令改正并被处罚1000万元，并与相关责任人合计被罚3587万元。2023年7月，紫鑫药业已从A股退市。

此外，2024年10月，国美通讯因财务造假被责令改正，给予警告，并处以2156万元罚款，多名高管一同被罚。当前，国美通讯也处于退市边缘。

2024年仅完成3单IPO项目

近年来，监管部门加大力度打击证券公司违法违规行为，从严压实中介机构“看门人”责任，推动市场持续健康发展。

对于此次被重罚，东吴证券表示，公司诚恳接受上述《行政处罚决定书》所认定的问题及处罚，并深刻反思、汲取教训，全面加强管理、补齐工作短板，进一步强化投行业务内控机制，勤勉尽责，规范运作，全面提升投行执业质量，履行好资本市场“看门人”的责任。公司认真学习并积极贯彻资本市场新“国九条”，深刻把握资本市场高质量发展的主要内涵，践行以投资者为本，强化功能性定位，更好服务资本市场稳定健康发展。

同花顺iFind数据显示，按发行日期统计，2024年全年，东吴证券共保荐华阳智能、无锡鼎邦、林泰新材三家公司在创业板、北交所上市（含联席承销），募集资金合计4.94亿元，承销与保荐费3865.9万元。

与2023年相比，2024年东吴证券首发项目数量、募资规模、承销与保荐费分别减少8家、93.5%、91%。

增发项目中，2024年，东吴证券主承销增发项目共2单，同比减少7单；募资总额5.84亿元，承销与保荐费1883.02万元，同比分别减少82.34%、52.4%。

据同花顺统计，2024年，东吴证券主承销收入合计为5748.91万元，较2023年的4.96亿元减少约88.4%；市场份额0.64%，较2023年的1.91%下降1.27个百分点。

此前，东吴证券曾披露，2024年前九月，公司投资银行业务手续费净收入5.14亿元，同比减少43.45%。

但在自营、资管等业务推动下，2024年前九月，东吴证券实现营业收入84.37亿元，同比增长4.98%；归属于上市公司股东的净利润18.32亿元，同比增长4.93%。