营收缩水，净资产13年来首降！这家上市银行发生了什么？

华夏银行2023年营收同比降0.64%，同时，期末归属于上市公司股东的净资产同比下降0.59%

标点财经研究员 田文会

华夏银行股份有限公司（下称华夏银行，600015.SH）近日亮出了2023年的业绩单，虽然净利润增长表现好于行业，但营收却同比下滑，且净资产出现十多年来的首次下降。

据华夏银行近日发布的2023年度业绩快报，该行2023年归属于上市公司股东的净利润同比增5.30%，略高于同期商业银行净利润同比增速。而营业收入同比降0.64%，降幅较当年前三季度有所收敛。

参考华夏银行2023年前三季度财报，当年前三季度该行营收下降主要因利息净收入和手续费及佣金净收入同比下降。

同时，华夏银行出现了至少13年来的净资产首降。2023年末，该行归属于上市公司股东的净资产同比下降0.59%。

华夏银行近日还被监管处罚。

据国家金融监督管理总局官网2024年2月18日公布的信息，2024年2月6日，国家金融监督管理总局北京监管局决定对华夏银行北京分行处以警告并罚款合计461万元，主要因个人经营性贷款管理不到位及房地产开发贷款管理严重违反审慎经营规则等。

华夏银行过往财报显示，2021年以来，该行贷款增速明显落后同期商业银行贷款增速较多。贷款质量上，2023年上半年末，华夏银行房地产业不良贷款双升，个人贷款不良贷款率也较上年末略升。

人事方面，华夏银行近期董、监、高人员变动较多。

2024年2月24日，华夏银行公告，该行董事会会议同意聘任韩建红和唐一鸣为副行长。2024年2月20日，华夏银行公告，因到龄退休原因，王明兰辞去该行监事会主席等职务。2024年1月13日，华夏银行公告，因工作原因，关文杰辞去该行执行董事、行长等职务，该行董事会指定董事长李民吉代为履行行长职责。

标点财经研究员就业绩、监管处罚等问题向华夏银行发送了沟通提纲，截至发稿尚未收到回复。

去年营收下降

延续了2023年前三季度营收下降的表现，华夏银行2023年全年营收仍未能实现增长。

2024年2月22日晚，华夏银行发布2023年度业绩快报。据该业绩快报，2023年，华夏银行营业收入为932.07亿元，同比降0.64%；归属于上市公司股东的净利润为263.63亿元，同比增长5.30%，略高于同期商业银行3.23%的净利润同比增速。

对比华夏银行2023年三季报，该行2023年全年业绩增长略好于当年前三季度。当年前三季度，该行营业收入同比降2.54%，归属于上市公司股东的净利润同比增长5.15%。

从华夏银行2023年三季报来看，该行当年前三季度营收下降主要因利息净收入和手续费及佣金净收入同比下降。其中，利息净收入同比降9.16%，手续费及佣金净收入同比降36.9%。

手续费及佣金净收入下降较快是因为在手续费及佣金收入同比下降21.61%的时候，手续费及佣金支出反而同比增长24.92%。

利息净收入下降则是因为利息收入同比略增0.11%的同时，利息支出却同比增长9.13%。与此相应，该行净息差下降——2023年前三季度净息差为1.87%，同比降0.25个百分点。2020年—2022年，该行净息差分别为2.59%、2.35%、2.10%，持续下行。

对于净息差下降，华夏银行曾在2023年半年报中解释称，该行持续加大实体经济服务支持力度，资产收益水平有所下行。同时在存款定期化、长期化趋势以及市场利率上行影响下，加大稳定负债成本，净息差整体保持合理运行。

关于手续费及佣金收入下降，华夏银行2023年半年报显示，主要是银行卡业务、代理业务、信贷承诺的手续费及佣金收入下降，其中代理业务手续费及佣金收入当期同比下降49.16%，下降最快。

值得注意的是，华夏银行2023年净资产也出现下降。当年末，该行归属于上市公司股东的净资产为3185.79亿元，同比下降0.59%。

而此前，2020年末—2022年末，该行归属于上市公司股东的净资产同比增速分别为4.87%、6.30%、7.43%。时间再往前延伸，2011年末—2019年末，该行归属于上市公司股东的净资产（归属于母公司股东权益）也一直处于增长中。

如果从2011年开始算，2023年应该是华夏银行13年来净资产首次下降。

被罚461万元

近日，华夏银行领到一张罚单，其中违规事项多涉及贷款业务。

国家金融监督管理总局官网2024年2月18日公布的信息显示，2024年2月6日，国家金融监督管理总局北京监管局决定对华夏银行北京分处以警告并罚款合计461万元，主要原因包括：个人经营性贷款管理不到位，资金被挪用；个人农业担保贷款存贷挂钩；流动资金贷款贷后管理不到位，资金被挪用；房地产开发贷款管理严重违反审慎经营规则；采用不正当手段发放贷款等。

华夏银行2023年三季报显示，2023年第三季度末，该行贷款总额为23159.48 亿元，较2022年末增长1.89%，低于同期商业银行贷款增速。2020年末—2022年末，该行贷款总额同比增速分别为12.62%、4.96%、2.69%，而商业银行贷款同比增速分别为13.28%、12.24%、10.87%。

上述数据显示，2020年，华夏银行贷款增速与行业还相近，不过，2021年以来，该行贷款增速明显落后行业较多。

贷款质量方面，2023年末，华夏银行不良贷款率为1.67%，较2022年末降 0.08 个百分点，但仍高于同期商业银行不良贷款率。2020年末—2022年末，该行不良贷款率分别为1.80%、1.77%、1.75%，商业银行不良贷款率分别为1.84%、1.73%、1.63%。其中，2021年末和2022年末，华夏银行不良贷款率均略高于商业银行不良贷款率。

在具体贷款种类上，2023年上半年末，华夏银行房地产业不良贷款双升。其中，不良贷款余额为35.6亿元，较2022年末增长20.43%；不良贷款率为3.77%，较2022年末上升0.95个百分点。

同时，2023年上半年末，该行个人贷款不良贷款率为1.55%，也较上年末上升0.04个百分点。

对于上述不良贷款率上升，华夏银行称，报告期内，受行业风险暴露和个别经营不善的公司客户风险暴露等影响，制造业、批发和零售业不良贷款率仍处于较高水平，房地产，电力、热力、燃气及水生产和供应业等行业不良贷款率有所上升。

华夏银行2023年度业绩快报

资料来源：华夏银行公告