项目成本估算是什么，估算大揭秘

欢迎关注【秦羽思维】网易号，每天免费获取更多管理知识及职场心得干货方法论。

一、估算的定义
1. 估算是确定WBS中要素的工作量、持续时间和成本的过程。识别对于每个工作包，哪些资源是必需的过程。涉及综合以下重要因素：
■ 策略
■ 途径
■ 假定
■ 意外事件
■ 资源
■ WBS
2. 估算是什么：
■ 可能量化结果的一个评估
■ 通常运用到项目的成本因素和进度计划
■ 使用一个精确度指标，例如：+n%
■ 与修饰词一起使用，如初步的、概念上、可行性或最终的
3. 估算不是什么：
■ 一个财务或市场战略
■ 一个价格，因为价格可能不能精确反映估算
■ 一个投资途径，因为不值得为明天的生意冒今天的风险
■ 一个让发起人满意的方法，如为暗示的数字减少你的估算
■ 软件或工具
■ 发现捷径，进度不应该过度地影响估算，应该现实和诚实

二、估算的对象
1. 估算的工作范围。
2. 使用的前提假设。
3. 资源，如员工、设备和材料。考虑工期：
■ 已现有的技能任务可以多快完成
■ 完成这些工作需要什么样的技能水平
■ 应该包括项目管理
4. 开支包括直接和间接的开支。
5. 风险和把风险控制到可接受水平的成本。
6. 形成文档，这很重要：
■ 如果估算没有形成文档，那它就只存在于某个人的头脑中
■ 记载估算时，还必须记载在估算时使用的前提假设

三、基本的估算术语
■ 资源：可直接用于项目或使用项目发生费用的任何必要项
■ 可用性：员工能够或愿意工作的时间
■ 生产效率：使用时间单位对工作的相对度量
■ 活动工期：完成活动所必需的工作工期数的量化估算。连续持续时间是不间断的工作时间，间断持续时间是可间断的工作时间
■ 工作量级别：一种支持活动的类型，该活动的特征是在给定时间内活动的一致等级，而不是按照特定完成情况的
■ 工作量：完成活动或其它项目要素所必需的劳动力单位数
■ 员工工作量：完成任务所必需的时间，通常以增量为单位进行度量，例如人小时
■ 工作时间：可以用来工作的时间，通常用工作小时/每天，工作小时/每周，工作小时/每月来衡量
■ 日历时间：考虑了工作时间在内，执行工作量所必需的时间，通常的度量单位是日历天、日历周或日历月
■ 开支：处理帐单或发票时，或者对照项目的已授权职务代码报告工作时间，所发生的费用
■ 成本：一个公司投入到生产产品或建立提供服务的基础架构的费用
■ 直接成本：使项目发生费用的劳动力、物资、设备、服务和收费，且必须是可跟踪的
■ 间接成本：一般开销和行政管理费用，一般开销可包括用户培训，如课程开发和课堂成本
■ 固定成本：不考虑项目复杂性的成本，例如工厂的维护成本
■ 变化成本：在项目中随着与相应活动的关系而变化的成本

四、估算公式
1. 成本 = 工作量/生产效率 X 单位成本 （cost=hours/80% X $/hours）
2. 工期 = (工作量/生产效率)/可用性 （duration=(hours/80%/50%)）

五、估算的原因
估算使项目经理能够：
■ 在授权实施之前评估项目的可能成本
■ 具有一个基准，使用基于活动的成本估算或其它方法，来跟踪和管理项目费用
■ 建立可管理的基线，对照这些基线来度量费用
■ 以更高的准确性来评估日常项目的决策
■ 建立必需的资源和生成的进度计划
■ 提供基于事实的信息以支持投资分析

六、何时进行估算
1. 估算不是一次性工作，在整个项目生命周期中多次执行估算。
2. 在以下时候准备估算：
■ 在形成WBS之后
■ 在确定是否对机会投标时
■ 在接手一个项目以验证建议的估算时
■ 在进入到项目下一阶段时
■ 在证实假定无效时
■ 在WBS发生变更以确定与变更相关的工作量和成本时
■ 在资源、物资或服务中存在已授权变更时
■ 在准备一个估算之前你必须创建WBS，即使仅仅是个初始版本

七、估算过程流程

八、估算的方法
最常用的估算方法是：
1. 自顶向下估算：对比历史资料的经验来估算，这种估算是基于综合判断，过去经验，并且评估过去类似的活动的数据。
2. 自底向上估算：先按每个活动或工作包估算其成本和工期，然后合并汇总，形成项目总的估算。
3. 类比估算：意味着使用以前类似项目的实际成本为基准，估算目前项目的成本，也叫类推法。
4. 参数模型法：使用特定的参数算法来估算完成一项任务或生产一个工作产品的成本，如$/每平米，$/每行代码。
5. 专家判断：使用具有专业知识或经过培训的个人或团体提供的意见。
6. 厂家竞价分析：提供一个好的成本建议书，招标来寻求合理的价格。

九、估算类型的特点
1. 不同情况下的不同项目要求使用特定的估算方法。
2. 根据PMI，估算通常归为三种类型：粗略量级顺序(ROM)、预算型和确定型。

十、估算类型描述
1. ROM是一个自顶向下方法，在项目形成阶段的启动评估和概念阶段使用这种方法。
■ 使用过去类似活动的经验和数据，基于类比、参数或专家判断的高层次估算
■ 花费较小但准确度也较低
2. 预算型是从更详细的项目分析中形成的：
■ 预算也称为设计、控制或拨款估算
3. 确定型是自底向上(逐个任务)，从定义好的数据和特定形成的估算方法：
■ 以小时为单位对每个工作项的估算
■ 项目总计是每个工作项的合计
■ 每个工作项的规模驱动了成本和准备度

十一、估算单位EU
1. 估算单位EU是用于估算完成特定任务或产生特定工作产品所必需的工作量的特定单位。
2. 使用估算单位时，必须记住：
■ 一个EU可应用于多个任务
■ 每个任务必须具有至少一个EU
■ 可对一个任务标识多个EU，但是每个任务超过3个EU则是不实用的
■ 所有EU可分为三种类型：计数、比例因子和固定范围

十二、估算规则
当你进行项目估算时：
■ 使用最适当的途径和最准确的方法
■ 说明希望的准确度级别
■ 使用项目团队输入用于估算
■ 将历史信息用作估算基础
■ 在标准可用时应用标准
■ 不要试图证明预先确定的结果是合理的
■ 不要为估算作铺垫
■ 接受估算需要时间这一事实
■ 记载估算所基于的假定
■ 记录您的估算、方法、假定和数值

十三、验证一个估算
要验证估算：
■ 复查项目定义
■ 使用与原估算相同的信息和假定
■ 关注数据来源
■ 比较类似项目的标准
■ 复查估算使用的方法以确定是否适用
■ 确定估算是否达到目的
■ 使用不同的方法验证估算
■ 确保估算中包含了所有缓解任务(风险应对任务)
■ 在考虑结束估算之前对所有估算进行验证

作者简介：秦羽，公众号：秦羽思维，上市公司企业高管及创业者，多年CTO、CEO等管理经验，资深管理教练。
欢迎大家关注、点赞、转发、评论！