解读麦肯锡2021年全球支付报告：交易银行如何重塑资金服务

原作：Alessio Botta,Philip Bruno & Jeff Galvin
编译：高雪馨 来源：未央网 中国金融案例中心

近期，麦肯锡发布了《2021年全球支付报告》，报告整体分为四大版块，分别梳理了支付行业整体发展情况、加密货币领域进展、交易银行如何重塑资金服务以及商户收单机构服务中小企业四个方面的内容，本篇为第三部分。

长期以来，现金和流动性一直被认为是企业财务健康状况的关键指标，并在疫情期间受到了更多的关注。与此同时，数字化的潜在趋势和投资者审查的增加正在为企业财务人员设定新的标准。其中，现金预测经常被企业列为效率最低的流程之一，CFO和CEO们正在寻找合作伙伴，帮助他们完成从报告到预测的转变。过去，银行提供的资金平台一直专注于对其公司关系至关重要的核心交易执行，而"软件即服务"和API连接的出现使建立强大的多功能一站式平台变得更加可行；为此，软件公司和其他第三方供应商抓住机会，创建适用于各行各业各类规模企业的解决方案。同时，银行意识到关注其企业客户核心基础支付、投资和融资决策的重要性，而包括资金管理、现金预测、供应链金融（SCF）在内的流动性管理工具也正日益嵌入到新一代企业全球交易银行（GTB）门户中。

近年来，无论是对于第三方技术的白标，还是在银行作为这些服务的品牌提供商的情况下，银行分销渠道与软件公司敏捷性的结合都已被证实是一种强有力的组合。在此背景下，麦肯锡在《2021年全球支付报告》中探讨了企业财务职能不断变化的需求，以及为解决这些需求而发展起来的复杂且分散的供应商格局，并基于从业者的直接意见，详细说明了银行在该领域进行决策时应该考虑的因素。

不断变化的企业财务管理需求

有远见的CFO和财务主管已开始从根本上重新思考财务职能，将其角色从历史现金活动的监管人，转变为更具战略性和广泛性的全套企业流动性的"拥有者"。为支持这项任务，财务主管正在寻找提供预测流动性和现金流建模的技术平台。具体来说，他们需要包括跨境头寸和各种货币风险在内的强大的预测能力。

根据调查，大中型企业都认为现金预测是效率最低的财务工作流程。在某些情况下，需要用超过一周的时间来收集和汇编各种格式的预测数据，导致了进一步的压力。一些受访企业表示，他们正在构建一种新的数字平台，将大量数据集成到一个系统中，解锁日常自动化运营，提高系统透明度和实时信息的访问权限，并提高安全标准。总体而言，大型企业的财务主管主要强调了五个需求：1）及时了解所有交易；2）消除耗时且容易出错的手工工作流程；3）减少因非标准化银行文件和其他合规问题导致的严重延误或混乱；4）防止欺诈行为；5）跟紧行业（特别是支付过程中）在格式和技术上的变化。

调查也进一步表明，大型企业优先考虑获得与企业资源规划（ERP）系统的无缝集成，以及基于潜在现金状况做出快速决策（如获得融资、短期投资）的能力。这些企业的CFO和财务主管正在探索"供应链金融"计划（涉及众多内部和外部利益相关者），以寻找一种有效且可持续的方法来规避因财务中断而导致的供应链故障。他们在构建综合"供应链金融"计划的优先事项包括：

（1）内部系统集成。典型的支持跨多个实体的多个ERP系统的组织，因此需要在平台之间进行集成以确保财务管理系统（TMS）正常运营。一个成功的供应链金融项目需要所有数据源和报告软件之间的完全集成，使财务主管和其他终端用户能够基于实时数据和分析做出决策。

（2）建立多方资助模式。价格不再是评估流动性融资方案的唯一标准，易于满足客户认证（KYC）要求、信贷能力和平台设计对大型企业的财务主管来说越来越重要。尽管这些功能的价格通常较高，但独立于银行的技术解决方案正成为首选模式，因为它们具有更高的灵活性，支持多资助者模型的能力，并且能够更快速地合并新功能以解决不断变化的财务优先事项。

（3）设定明确的目标和目的。成功的计划需要明确目标和KPI，以创建执行框架。由于涉及各种利益相关者（财务、采购、IT、法律、会计），缺乏共同且可量化的目标可能会导致跨职能的失调。有财务主管认为，成功计划的基本要素包括针对延长付款期限的谈判策略，以及针对不同供应商的细分信息策略。

中小企业的情况则有所不同。特别是规模较小的企业，管理者不太愿意向第三方供应商寻求融资或资金管理解决方案，而是依赖银行提供的服务。事实上，努力维持日常运营的小型供应商几乎没有为数字化工作留下多少余力，而大型B2B买家通常是小型供应商合作伙伴现代化背后的驱动力。尽管如此，中小企业与其银行之间的关系往往很复杂，即使有产品，贷款条款也经常与客户的需求不符。因此，企业主经常选择用个人资金融资或者完全放弃贷款。研究表明，中小企业最大的需求是获得流动性、进入更广泛的B2B市场（跨境融资带来特殊挑战）和交易复杂性。虽然对中小企业市场来说，银行脱媒的威胁还不那么迫在眉睫，但优质第三方解决方案的出现肯定会带来未来风险。

流动性管理生态系统：满足这些需求的解决方案

为响应这些优先事项，企业软件解决方案正在不断升级，以在整个组织中培养出色的现金管理能力。这些解决方案涵盖了CFO的全部职责，并提供不同的功能，有助于提高现金和流动性的可视化及定位。近年来，许多解决方案都试图满足企业现金和流动性管理不断变化的需求，包括ERP提供商、银行、第三方软件（包括财务管理系统）以及流动性管理领域中更广泛的参与者。研究统计，全球企业每年在满足上述需求方面的支出约为35亿美元。这些产品的范围包括：

（1）下一代现金财务管理方法。除了基本的可视化和预测功能之外，还可以生成更准确的多币种预测、简化工作流程并实现更稳健的对冲、融资和投资决策。

（2）"订单到现金"/应收账款解决方案。简化了应收账款流程，减少了未结销售天数，提高了收款率，并进一步提高了现金预测的可视程度和准确性。

（3）"采购到付款"解决方案。通过简化应付账款和支付工作流程，可以减少欺诈损失、确定供应商的付款优先级以及提高现金预测的可视程度和准确性。

（4）包括资本融资、贸易和投资活动的综合营运系统。该体系为财务主管和CFO提供了比以前更广泛的选择，包括供应链融资、应收账款融资和短期投资产品。

参与者和方法因地域而异：例如，美国市场主要由第三方软件供应商驱动，而在亚洲，解决方案往往由银行主导。而基于云的解决方案使中小型企业（即使是那些没有正式财务部门的中小企业）更容易获得这些功能，从而显著拓宽了潜在市场。

银行与金融科技公司成功合作的关键因素

过去不关注现金管理软件领域的银行逐渐意识到，这部分功能可以让自己更充分地嵌入企业客户的工作流程，从而降低与企业客户基础支付、投资和融资流程脱媒的风险。因此，企业流动性管理工具（例如资金管理、现金预测和供应链金融），越来越多地嵌入到下一代企业GTB门户中。一些银行还开发了具有功能和集成设计的垂直聚焦解决方案，旨在满足具有战略意义的客户群体的独特需求。开放银行的兴起、对新收入模式的持续探索、服务向云的迁移进度以及客户对集成体验的需求都是这些战略决策的重要因素。

银行始终面临着一个决策：是自行研发、外部合作还是兼并收购以获得这部分能力。近年来，合作模式显著增加，如第三方白标技术或银行充当此类服务的渠道销售商。该模式能够更快地将产品推向市场并引入新的客户功能。而专注于获取并保留客户的金融科技公司和软件公司越来越将银行视为优先的分销渠道和进入市场的有效途径。

报告认为，以下因素将有助于加深银行与金融科技公司的合作伙伴关系：

（1）记录并确定与客户参与相关的所有权和角色定位的商业方法。例如，也许最初可能由金融科技公司单独与客户接洽，但随后的会议应双方一起参与，因为客户，尤其是大型公司，正在寻求集成产品，所需的专业知识超出了技术平台范围。

（2）针对细分客群，制定产品上市策略。对于某些细分市场，金融科技工具可能会通过银行专有资产作为白标解决方案来提供，从而将商业报价与其他市场区分开来。在其他细分市场中，金融科技将其平台作为独立套件提供，并由银行作为支付交易的执行方提供支持。

（3）确定统一的IT实施和交付路线图，作为银行开展商业活动的基准。

（4）建立一个专门的IT业务团队，定期召开会议，以应对商业挑战及技术改进、潜在变更请求或新的部署。

（5）在合作产品以及金融科技带来的创新数字工具方面培养内部专家（如产品专员或关系经理）。在提出客户解决方案时，这些人会进行交互演示，在此期间，销售网络必须具备浏览新平台和管理新产品的端到端数字流程的能力。

（6）确定关键绩效指标。通过这些指标来评估整体合作关系，并为关键绩效指标的监控和评估确定适当的时间框架。

银行有动力为全球年产出超5000亿美元的商业银行职能提供广泛的、先进的支持。他们仍然拥有市场优势，以确定自己在未来为这些客户提供服务的角色。尽管收购和自行研发仍然是有效的替代方案，但在大多数情况下，合作方式使银行能够及时抓住市场时机，更快地推出新产品和功能。为了成功管理与金融科技公司的合作伙伴关系，并利用它们在重新定义金融服务中发挥主导作用，银行需要增强各种内部能力，从销售管理和产品宣传，从强大的商业和IT治理到有效的市场进入策略。

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