【专项债券案例】长垣市王家潭湿地公园项目专项债券

1、项目背景

扩大森林资源，提高森林质量，充分发挥林地生产潜力，提高其生态、社会和经济效益对于一个地方的社会经济发展具有深远的影响。长垣市王家潭湿地公园项目的实施可推动当地森林旅游快速、健康发展，加快实现长垣市林业、旅游产业转型升级，是加强城镇生态公共基础设施建设的必然要求。长垣市王家潭湿地公园的建设，统筹水、林、湖等自然要素和历史文化等人文要素，形成以湿地保护为主体的城市森林生态系统、生态屏障、绿肺和天然氧吧，有利于增强长垣及其周边县市的生态承载能力，保障城市生态安全，对于推进城镇生态文明建设、提升城镇绿色化发展意义重大。

2、建设内容

长垣市王家潭湿地公园项目总面积约为 436.49 公顷，共有 3个不同的景观一级分区组成，即生态林田区、湿地水景区、自然林草区，同时建设园区道路、大门、停车场、水电等配套设施。

3、投资&收入

长垣市王家潭湿地公园项目总投资137419.36万元，其中资本金124419.36万元，占总投资的90.54%。拟申请政府专项债券资金13000.00万元，占总投资的9.46%。2020年拟申请专项债券资金13000万元，债券期限为15年。

项目收入主要为门票收入、水上乐园收入、观光车收入。债券存续期内收入合计48641.40万元。

项目基本情况

4、专项债券发行

2020年3月20日，2020年河南省生态环保和城镇基础设施专项债券（二期）—2020年河南省政府专项债券（十五期）正式发行，利率3.34%，期限为15年。其中本项目发行1.3亿元。

发行结果

会计师事务所认为，长垣市王家潭湿地公园项目在收益预测及其依据的各项假设前提下，项目相关预期收益能够合理保障偿还融资本金和利息，可以实现项目收益和融资自求平衡。

律师事务所认为，长垣市林业局系在中国境内依法设立、具有独立法人资格的行政机关，具备以本项目申请专项债券的主体资格；项目实施后，将有利于扩大就业，促进社会事业发 展，有利于带动周边地区的开发建设，提升地域经济价值，具有显著的社会公益性；项目已取得相关项目立项、可研的审批手续，审批手续合法有效；为本项目提供服务的审计机构、律师事务所均具备相应的从业资质。

中债资信评估有限责任公司对2020年河南省生态环保和城镇基础设施专项债券（二期）—2020年河南省政府专项债券（十五期）的评级结果为AAA。

信用评级

5、公益性

项目的实施，将会较快地拉动项目影响区域的开发建设， 带动本地段区域经济的发展，提高地域经济价值，使其土地资源得以充分开发利用，加快可用土地增值速度及功能转换，形成城区骨架，构筑城区发展热线。项目的建设将会大大改善长垣森林公园的基础设施条件，强化当地人文景观和历史遗迹的保护管理，美化景区环境，提高环境质量，从而实现“慢游”，全面而有效地提高了游览舒适度。项目实施后，将有利于扩大就业，促进社会事业发展，有利于带动周边地区的开发建设，提升地域经济价值，具有显著的社会公益性。

信息来源 | 中国债券信息网

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