关乎所有人：大额现金严管时代来临

近日，中国人民银行发布《关于<中国人民银行关于在河北省、浙江省、深圳市试点开展大额现金管理的通知（公开征求意见稿）>公开征求意见的通知》。

重点内容如下：

1、大额现金（即资金，现金在此是广义）的标准是多少？

对公账户：50万元为起点（即50万元以上就为大额现金）。

对私账户：大额现金起点分别是河北省10万元、浙江省30万元、深圳市20万元。

2、银行对大额现金的监控手段？

严格的登记制：客户提取、存入起点金额之上的现金，应在办理业务时进行登记。

严格的信息上报制度：试点行确定本地区客户登记的信息要素，要求银行金融机构采集、保存、统计上报登记信息。

3、严查拆分、现金隐匿过账等规避行为！

针对拆分、现金隐匿过账等规避监管，既监测单笔超过起点金额的交易，也监测多笔累计超过起点金额的交易。

4、重点监控高风险行业、交易金额巨大的业务、交易频率异常等被格外关照！

银行对客户的情况通过系统进行分析，对高风险行业，交易额巨大业务、交易频率不正常的客户或业务，严格对信息真实性、规范性的审核，发现或有合理理由怀疑客户涉嫌洗钱等犯罪活动的，应提交可疑交易报告，并进行风险标注，后续跟踪，记录备查。

释放出来的重大信号

1、银行也参与反偷逃税监控行列中

信息技术和互联网发展神速的今天，非现金支付方式已经非常完善，但是现金的用量需求却有增无减！都用来干嘛了呢？

很多被腐败、偷逃税、洗钱等违法活动，钻了监管薄弱的空子。比如：私户避税：大量的营业款收到老板私卡上，客户不要发票，也就没有申报税款

现金发工资避个税：虚假工资表套取现金，同时加大成本的列支达到少交企业所得税的目的等

2、银税互动信息共享

税务部门本身就拥有强大的金三系统，对税负异常、发票开具异常、财务数据异常等情形进行实时监控，如今加上银行私户、公户的大额业务交易的信息，几乎可以超级精准的锁定偷逃税！

3、四大行业被点名，秘密不再是秘密

《征求意见》对高风险行业点名了：批发零售、房地产、建筑、汽车销售四大行业被点名，这四大行业是现金体外循环，大额现金流动的重灾区，也是腐败行为的重灾区，也是偷漏税款的重灾区，在资金使用上很不规范，这次点名属于大额现金管理重点监管的行业

4、企业老板和会计要清醒了

公私不分，货款进入私卡，取大额现金腐败，该收敛了，否则老账新账一起算，可能伤不起，要注意以下几方面；

① 银行、税务已经共享信息，私人账户的资金异常变动很容易被发现。

各地金融机构与税务部门等合作加大，老板私人账户与公司对公户之间频繁的资金交易都面临管控。今后是公款一律从对公账户走，收支都通过对公户完成，把进出的资金公账化管理

② 大数据比对分析

税务部门想检查企业的经营情况是否存在异常，发票数据，纳税申报数据是否真实，大数据都会自动比对分析，一旦检测出动态数据比对不对，税负率偏低，系统将会自动报警。 你通过银行的营业款巨额，但你的税款的确交得很少，不匹配，肯定引起关注和上报，自已所的税款和自已的营款和开出的票据一定要进行匹配，不然也会被上报或被查

③ 虚开发票绝对不行

最新税收分类编码和纳税人识别号的大数据监控机制，可能将有更多企业因为历史欠账虚开发票被识别出来。 银行和税务联网了，虚开了发票，只有业务没有资金的流动，也会被关注。