国资委“四全穿透”怎么落地？CCTD用六大场景给出答案

来源：市场资讯

（来源：CCTD中国煤炭市场网）

2026年国资委出台了包括1号、2号、15号文以及46号令等多项穿透式监管文件，明确 “四全穿透”（全级次、全链条、全过程、全要素） 监管标准，要求围绕主体、业务、风险三个维度，构建数字化风控、内控、追责一体化的制度体系。煤炭运销领域为什么尤其需要这套体系？答案很现实——业务链条长、资金量大、货场分散，自产煤调拨和外购煤购销双线并行，上下游合作主体复杂。虚假贸易、关联利益输送、大额赊销坏账、煤质造假……这些风险就像埋在业务链条上的“地雷”，随时可能引爆。

为协助企业精准落地穿透式监管要求，CCTD基于对煤炭运销行业的多年深耕，先锚定煤炭运销监管六大核心目标，再围绕煤炭运销业务全链路六大场景搭建标准化管控体系，重磅推出CCTD煤炭运销穿透式监管平台。平台通过打通采购、仓储、物流、销售、质检、财务的数据通道，让多源数据自动比对、实时监控、AI预警覆盖全流程，形成“事前准入防控、事中全程穿透、事后闭环追溯”的风控模式。这套数字化监管平台绝非锦上添花的工具升级，而是煤炭运销企业落实国资穿透监管、守住国有资产安全底线的刚需载体。

六大目标：监管到底要“穿透”什么？

煤炭运销业务穿透式监管体系直指六大核心目标，每个目标都瞄准煤炭运销中的高频风险点。

交易真实核验：联动合同、仓储、物流、质检数据交叉比对，让“无实物空转”“过票”等虚假贸易无处遁形。

利益风险穿透：搭建关联关系图谱，自动识别关联交易、挂靠经营、利益输送行为。

全链条闭环管控：实现货、单、票、款、质、账六流合一闭环管控，一笔交易全要素相互印证，消除监管断点。

资金安全红线：严控高价采购、低价倾销、价格倒挂、超限额预付赊销。

长效合规溯源：全业务数据永久留痕，多层链路可追溯，能给出完整的证据链。

全周期一体化风控：建立事前准入、事中实时监控、事后追溯问责一体化风控机制，不留监管真空。

六大场景：全业务链路无盲区监管

围绕煤炭销售、采销一体化两类核心业务，覆盖采购、销售、库存、资金、合同、关联交易六大场景落地标准化穿透管控，实现业务全周期无盲区监管。

1、采购源头风险管控

多层穿透核查供应商实控人、司法失信信息，排查挂靠和内部关联商户。预付资金严格管控，超期、超额自动预警。对接仓储物流、磅房、质检数据，自动同步核验实物真实流转——买的煤，得是真的有煤在流转。

2、销售全流程风控

系统自动测算成本底价，低价让利交易需分级专项审批--防止“暗箱操作”的低价输送。穿透核查客户关联关系，实行差异化授信管控，逾期应收账款分级预警。所有销售绑定物流、签收凭证，杜绝虚假外销。

3、库存全域远程监管

打通仓储、智能磅房数据，出入库调拨需匹配审批单据；系统自动盘点核算库存损耗，账实差异超标自动核查，管理层可远程查看各地煤场存量，防范虚库存、资产亏空--不用跑现场，也能心中有数。

4、资金流向智能甄别

强制校验收付款、开票、发货主体一致性，代收代付业务升级审批；依托资金时序模型识别闭环资金流，精准预警融资性、空转贸易，资金流水同步财务台账，完善六流闭环--钱从哪来、到哪去、对不对得上，一目了然。

5、合同全生命周期留痕

统一标准化购销合同模板，非标条款需法务、合规双重审核。履约过程中货量、煤质、结算金额偏离合同自动预警。全部合同、磅单、质检凭证电子化永久归档——合同怎么签的、怎么执行的、有没有走样，全程留痕。

6、关联交易全景图谱监管

搭建四层动态关联图谱，覆盖管理层亲属、离职人员、股权代持、挂靠商户。关联客商自动提升审批标准，双向关联购销强制核验货权物流凭证。系统自动生成关联交易台账——谁和谁有关联、关联交易合不合规，系统自动实现监管。

五大数字模块：落地穿透式监管

下面以CCTD落地XX省国有煤炭企业穿透式监管平台为例，对其进行展开详细的介绍和说明。CCTD穿透式监管平台五大数字化体系聚焦企业落地国资穿透监管的真实痛点，从合规达标、风险防控、审计溯源、降本增效四大维度为企业提供完整解决方案，全方位破解煤炭运销监管落地难点。CCTD穿透式监管平台通过搭建集团、公司、部门三级可视化数字化底座，整合采购、销售、库存、资金、风险全维度穿透指标，直观展示六流匹配度、关联交易规模、各类异常交易与风险预警信息。全部数据直连原始业务单据，杜绝人工修饰，管理层可一键下钻至单笔交易明细，自上而下完成全层级穿透查询。平台自动归集全量经营数据永久存档，一键生成经营分析、风险自查报表，支撑企业经营决策与国资监管报送。

1、煤炭贸易数、量、质穿透式监管模块

CCTD穿透式监管平台聚焦交易数据、实物计量、煤质指标三大维度一体化穿透校验。平台自动完成煤炭贸易的数、量、质三重校验，任一维度异常直接触发预警或流程拦截，从底层遏制虚假贸易。

数据穿透层面统一合同、单据、票据、台账标准，逐笔校验业务数据逻辑，识别单据篡改、交易量虚增问题，建立完整数字溯源档案；

实物计量层面对接智能磅房、物流GPS、港口计量设备，出入库重量自动采集，设置分煤种损耗阈值，账实差异超标自动预警；

煤质穿透打通全流程质检IoT设备，热值、硫分、水分等指标自动上传不可篡改，系统比对合同标准识别掺假造假，同批次多节点质检交叉比对，形成煤质溯源档案。

2、融资性贸易智能识别模块

CCTD穿透式监管平台内置煤炭行业专属风险判定模型，对每一笔煤炭购销交易自动开展物包括流轨迹、过磅记录、质检凭证等多维度穿透校验，判断实物是否真实流转，精准区分港口货权真实划转与无实物空转、过票业务。

分级推送黄、橙、红三色预警并配套标准化处置机制，杜绝空转贸易、无实物虚假购销；同步识别上下游关联闭环交易，挖掘隐性利益输送风险，完整留存风险判定证据链，支撑事后追溯问责。模块可批量筛查存量交易，快速排查历史违规贸易隐患。

3、资金流向全链路追踪模块

CCTD穿透式监管平台通过构建全链路资金追踪管控体系，实现预付、应收、收付流水全链路穿透追溯，设置预付比例、期限、应收账龄分级预警，超限额预付、超长赊销自动拦截或预警，落地资金价格管控目标。

自动完成资金、合同、票据交叉比对，联动物流、质检、账务数据补齐六流合一闭环。完整留存全部资金流水、付款审批、回款凭证，资金异常交易自动锁定完整证据链条，支撑事后追溯问责。模块配备资金全景台账，实时展示预付、应收余额、账龄分布，实现资金风险动态可视化。所有付款审批、回款凭证、异常资金记录永久存档，一旦发生资金损失，可快速锁定完整证据链条。

4、实物库存动态监管模块

CCTD穿透式监管平台实务库存动态监管模块，支持管理层线上穿透查看全国异地仓库包括煤场、港口、驻外站点实时库存。融合IoT 智能磅房、第三方质检、仓储等多源实物数据，穿透管控煤炭入库、仓储、出库、盘点全节点，自动核算账实差异、分煤种损耗指标并分级预警，完整留存实物流转轨迹和质检报告，为六流合一提供实物与质量核心数据。

依靠真实实物数据校验业务真实性，从底层杜绝无实物虚假购销业务，实物台账、盘点记录永久归档备查。模块支持远程在线异地仓库穿透查看，解决多煤场、港口分散监管难题。

5、风险预警与智能处置模块

CCTD穿透式监管平台通过搭建适配煤炭行业的全场景智能风控体系，实现风险识别、分级预警、闭环整改、模型迭代优化。

全域风险指标库：覆盖数量、质量、资金、物流、主体合规五大类行业高发风险。

AI穿透预警模型：依托机器学习，联动多维度数据交叉核验，降低误报、漏报概率，支持企业自定义预警阈值。

三级预警机制：按风险轻重划分蓝、黄、红三级预警，精准推送至对应责任人，多渠道同步风险详情与处置时限，形成预警下发、整改反馈、复核销号完整闭环。

此外，CCTD穿透式监管平台还可对接外部煤炭市场价格和工商数据，实现对煤炭价格和客商的全生命周期监管。

结 语

CCTD煤炭运销穿透式监管平台——以数字化工具将国资委 “四全穿透” 监管细则落地至煤炭购销业务一线，行业链条长、监管分散、风险隐蔽等传统管理痛点，实现交易真实可查、资金安全可控、关联风险可辨、全流程闭环可溯。在筑牢国有资产安全防线的同时，全面标准化煤炭采销全链条经营行为，持续提升集团精细化管控水平，以数智化穿透监管助力煤炭运销业务长效合规、高质量稳健发展。

如果您希望进一步了解如何为您的企业定制穿透式监管解决方案，欢迎随时联系我们。