四川
中访网数据 青岛啤酒股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年5月22日发布《内部审计制度》，旨在规范和加强内部审计工作，提升审计质量，发挥内部审计在揭示风险、发现问题、推动整改及价值增值方面的作用。该制度依据《审计署关于内部审计工作的规定》、《上市公司章程指引》等法律法规及《公司章程》制定，适用于公司本部、各职能部门、分公司、全资及控股子公司，以及对公司有重大影响的参股公司。 制度明确，公司设立内控审计部，向董事会负责，并定期向审计与内控委员会及公司主要负责人汇报工作，至少每季度报告一次。内控审计部保持独立性，不得置于财务部门领导之下或合署办公。审计与内控委员会参与对内控审计部负责人的考核，并监督指导内部审计工作。公司建立兼职审计专家库，可借助专家力量开展审计。 内控审计部的主要职责包括：对公司及所属单位贯彻落实重大政策措施、发展规划执行、投资项目、经营效益、风险管理、财务收支、内部控制等进行审计；对领导人员履行经济责任情况进行审计；督促问题整改；协助反舞弊；每年提交内部审计工作报告；组织实施内部控制评价；配合外部审计等。权限涵盖要求报送资料、参加相关会议、检查资料和实物、调查询问、临时制止违规行为、封存资料、提出建议等。 制度强调审计结果运用，要求定期汇总分析审计发现，通报重大风险及问题，加强与纪检、巡察等部门的协作，建立信息共享和结果共用机制。审计结果及整改情况将作为考核、任免、奖惩领导干部及党建和经营业绩考核的重要参考。 责任追究方面，被审计单位若拒绝配合、提供不实资料或整改不力，将被责令改正并追究责任；审计人员若未尽责、隐瞒问题、泄密或谋私，也将受到处理。公司承诺保护审计人员免受打击报复。 该制度自董事会审议通过之日起生效，由董事会负责解释和修订。
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