厦门银行合规与经营双重承压 年内连收重罚凸显内控短板

作为大陆首家台资背景城商行、福建首家上市城商行，厦门银行近期接连遭遇监管处罚与经营指标走弱的双重压力，内控体系与发展质量问题集中显现。2026年一季度，该行连续斩获两笔百万级罚单，合规风险快速蔓延；2025年全年业绩增长乏力、盈利效率下滑，资产质量与风险抵补能力同步承压，区域性银行的稳健经营底色面临考验。

年内连收重罚 合规风险全面升级

2026年开年不足百日，厦门银行已累计被罚没超360万元，监管处罚频次与金额显著攀升，内控合规漏洞全面暴露。

2月27日，央行福建省分行对厦门银行总行作出处罚，给予警告、没收违法所得21.95万元，并处150万元罚款，两名相关责任人被警告并合计罚款11.5万元，违规事由直指收单业务管理、反假货币管理两大核心基础领域违规。这是该行年内首笔总行级百万罚单，标志合规风险从分支机构向总行核心环节渗透。

3月16日，国家金融监督管理总局三明监管分局再出重罚，对厦门银行三明分行罚款190万元，责任人被警告。违规事项覆盖固定资产贷款、流动资金贷款、个人住房按揭贷款、个人汽车消费贷四大类业务，暴露出信贷全流程管理的系统性缺陷 。短短38天内，该行累计罚没达361.95万元，处罚力度远超往年。

对比2025年，该行合规问题呈现明显恶化趋势。去年全年累计6笔处罚、总额156.63万元，违规集中于重庆、莆田、厦门等分支机构，涉及理财销售、账户管理、预算监督等边缘业务，呈现"小、散、多"特征。进入2026年，违规领域转向收单、反假货币、全品类信贷等核心业务，处罚金额从数十万元跃升至百万元级，合规风险已从基层松散管理升级为总行与核心业务的体系性失控。业绩数据显示，厦门银行2025年呈现"规模扩张、效益缩水"的发展态势，盈利增长动力不足，盈利结构短板突出。

盈利增长滞缓 经营效率持续走低

2025年该行实现营业收入58.56亿元，同比微增1.69%；净利润27.50亿元，同比增长1.64%；归母净利润26.34亿元，增速不足2%，在上市银行中处于低位 。增长乏力在上半年已凸显，当期营收26.89亿元、归母净利润11.58亿元，同比分别下降7.02%、4.59%，非息收入同比下滑21.72%，公允价值变动收益亏损2.04亿元，成为业绩主要拖累项。

盈利疲软核心源于净息差持续收窄。2025年上半年净息差降至1.08%，同比下降0.06个百分点，净利差1.04%，在A股上市银行中排名靠后 。为对冲息差压力，该行采取"以价换量"策略，全年信贷规模增长约10%，存款总额2436.13亿元，同比增13.75%，存款增速高于贷款，导致资产收益率被摊薄 。2025年ROA、ROE同步下滑，盈利效率明显降低。

盈利结构单一问题进一步加剧经营压力。该行非息收入占比偏低且波动剧烈，财富管理、投行等轻资本业务发展滞后，过度依赖传统信贷利息收入，抗周期能力弱于宁波银行、南京银行等同业 。规模扩张未能转化为效益增长，"量增质减"特征愈发明显。与盈利承压同步，厦门银行资产质量呈现连续走弱态势，风险抵御空间持续收缩，经营安全边际降低。

资产质量边际走弱 风险抵补能力大幅下滑

截至2025年末，该行不良贷款率0.77%，较2024年末0.74%上升0.03个百分点，连续两年攀升 。上半年不良率曾升至0.83%，虽经下半年处置回落，但风险暴露压力未根本缓解 。尽管当前不良率仍低于行业均值，但上升趋势释放出明确的资产质量弱化信号。

更值得警惕的是风险抵补能力大幅下滑。2025年末拨备覆盖率312.63%，较2024年末391.95%骤降79.32个百分点，拨贷比同步下行，风险缓冲空间显著收窄 。拨备覆盖率的大幅回落，与不良率上升形成反向走势，反映出该行风险抵补资源消耗加速，应对潜在风险的能力减弱。

截至2025年末，厦门银行资产总额4530.99亿元，拥有123家经营网点，业务覆盖闽渝两地，设有金融租赁子公司及两类专营机构 。在合规处罚升级、盈利增长乏力、资产质量走弱、风险抵补下滑的多重压力下，这家特色区域性银行正面临内控与经营的双重挑战。随着银行业监管趋严、竞争加剧，如何补齐合规短板、优化盈利结构、稳固资产质量，成为厦门银行实现稳健发展的核心课题。