最高检分享案例，一套“商户壳”洗钱手法浮出水面

洗钱并不总是藏在地下钱庄、空壳公司和跨境转移里。

它也可能躲在一家看上去还在营业的小店、一台手续齐全的POS机和一串像“货款”的流水后面。

近日，最高检披露的浙江龙泉案件就是这样一单。

谢某用已经关停的墙纸店营业执照申请POS机，十天内转移涉罪资金583万余元，其中153万余元直接关联35名诈骗被害人；法院已对谢某、徐某以掩饰、隐瞒犯罪所得罪作出生效判决，罗某另案被起诉。

这起案件的危险之处，在于它几乎把违法资金重新包装成了一笔“像生意”的流水。

停业商户的执照还在，表面上有经营主体；POS机通过正常流程办下，表面上有受理工具；面对银行核查，使用者提前准备了“墙纸店货款”的解释；连现场经营场景都试图借朋友店铺临时拼出来。

案情提到，谢某后来承认，自己一开始就知道相关资金是犯罪所得。

把这些细节连起来看，这已经不是普通经营异常，而是一套相当典型的资金转移伪装。

对反洗钱工作来说，这类案件最容易误导人的地方，是它借用了真实世界里原本合法的要素。营业执照是真的，账户是真的，机具也是真的，问题出在这些要素被重新组合后，服务的已不再是真实交易。

门店已经停了，终端却还在跑账。交易看似有来有往，实际没有对应的货物和服务支撑。解释看似顺畅，却和经营状态、交易节奏、资金去向对不上。

违法资金一旦穿上这层“经营外衣”，外观上就比直接转移更不刺眼。

银行做收单商户的反洗钱工作，第一道关口不是把资料收齐，而是把商户看实。新修订的《中华人民共和国反洗钱法》已于2025年1月1日起施行，明确在境内设立的非银行支付机构履行金融机构反洗钱义务，也要求金融机构按照客户特征、交易活动性质和风险状况开展客户尽职调查，并在业务关系存续期间持续关注客户整体状况及交易情况。

2026年1月1日起施行的《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》进一步规定，银行、非银行支付机构为特约商户提供收单服务，应当开展客户尽职调查，并在客户行为或者交易情况异常、与已掌握信息不符时进一步核实。

把规则落到收单商户管理里，银行至少要把几件事做得更细。

门店是否真实营业，经营范围和收单需求是否匹配，法定代表人、实际控制人和机具实际使用人之间是什么关系，交易规模、交易频率和行业常态是否相符，这些都不该停留在纸面材料上。

对于停业、弱经营、长期低活跃后突然放量、交易对手分散却资金快速转出的商户，更应提级核验。

客户尽调办法明确，对高风险情形可以通过实地查访等方式了解经营状况，并对交易方式、交易规模、交易频率实施合理限制，风险超出管理能力的，应拒绝办理业务或者终止业务关系。

龙泉这起案件也提醒相关从业者，收单商户反洗钱不能只盯流水，还得把商户、终端、场景放在一起看。

机具是否摆在申报地点，谁在实际使用机具，交易发生时商户是否仍在真实经营，电话核查和现场核查能否相互印证，资金入账后是沉淀还是快速拆转，这些信息一旦交叉起来，很多“有执照、有账户、有解释”的伪装就没那么难拆。

案情显示，这起案件中POS机并未放在门店，而是被放到酒店房间后取走。银行提出实地走访时，使用者又把工作人员带到朋友店铺冒充经营场所。这样的细节，对反洗钱识别比单看金额更有穿透力。

银行还需要把异常处置和可疑交易报告真正接起来。

新修订反洗钱法要求金融机构建立健全反洗钱内部控制制度，履行客户尽职调查、客户身份资料和交易记录保存、大额交易和可疑交易报告等义务；客户尽调办法则要求妥善保存客户身份资料和交易记录，确保足以重现每笔交易，支持监测分析交易、调查可疑交易活动和查处案件。

对收单业务来说，发现异常之后如果只停留在“打一通电话、听一个解释”，很多风险会被拖成案件。核查对不上、场景看不实、交易与业态持续失配时，限制、报告、留痕、退出都该跟上。

对工商户、个体经营者和小店老板来说，这起案件留下的教训也很直接。店铺停了，执照还在，不等于还能继续拿去办机具、走交易。

亲戚朋友开口借一下账户、机具、营业资料，不等于风险也会跟着“借一下”变小。

“刷流水提额度”“先收再转，很快回款”这类说法，很多时候就是把违法资金包成正常经营的第一层外衣。

很多人以为自己只是帮忙过一笔账，最后卷进去的却是犯罪资金的转移链条。

这起龙泉案件真正刺眼的地方，不只是十天583万元流水，也不只是POS机被滥用，而是它把“商户壳洗钱”这套手法拆得很开。

对银行来说，收单商户反洗钱做得扎不扎实，不在于台账写得多完整，而在于能不能把真实商户、真实场景、真实交易从伪装里分出来。

外观看着像经营，里面跑的却是犯罪资金，这才是这类案件最需要被看穿的地方。

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